农村信用社依法收贷难点与对策

四川省梓潼县农村信用合作联社

王平李江林

罗勇

随着市场经济体制改革的逐步深入，非公有制经济如雨后春笋般迅速崛起，为我国经济体制的合理布局和社会经济发展做出了巨大贡献。但毋庸讳言，非公有制经济对金融资产形成了较大的威胁，加之国有企业向集体、私营企业转化，企业借重组、改制之名行逃废债务之实也严重威胁金融资产安全。农村信用社作为地方中、小型金融机构深受其害，形成大量的呆滞、呆账、坏账，不少信用社不得已只好走诉诸法律之路，但是受各方面因素影响效果不不明显，往往是赢了官司输了钱。

某县农村信用社针对不良贷款占比大，呆账、坏账多收回困难的不利局面，从依法收贷上下功夫，在2000年初设立了资产保全小组，在信贷科领导下依法对辖内农村信用社不良资产进行保全管理，主要任务是代理全县信用社进行诉讼活动，近几年共代理诉讼案件350例，涉诉金额1377万元，进入执行程序201户716万元，共收回贷款本息620万元，申领债权凭证60户102万元，收回垫支诉讼费12万元，四年共化去诉讼成本50余万元，仍有近600万元胜诉贷款难以执行和收回。从总的情况看：该县在集中进行资产保全、代理信用社参与诉讼方面做出了有益尝试，节省了时间、人力，降低了诉讼成本，也取得了一定效果，但也不难看出：农村信用社的依法收贷工作得失不相匹配。还存在一些亟待解决的问题。

一、不良贷款大量产生原因

（一）社会大环境因素威胁信贷资金安全

1.整个社会诚信环境日趋恶化，人们诚信观念日趋淡化，诚实守信在某些人眼里已经过时，一切向钱看成为社会主流。一是企业不讲诚信。部分企业和贷户骗取、套取信贷资金，贷款时就无还款诚意，有的企业虽有还款诚意，却担心一旦归还后缺少资金影响企业经营，有的企业有偿还能力但存在相互攀比的错误心态，金额少的比金额多的，时间短的比时间长的，生怕还了款自己吃了亏，根本无诚信可言；有的企业借改制之机千方百计转移资产，改头换面，成立新公司，恶意逃废债务。二是政府诚信意识差。基础设施、教育投资、工资费用、基金会债务等本该财政负担的项目转嫁给农村信用社以信贷形式支出，形成大量不良资产，有的按季结息都不能实现。三是社企合作形不成默契，企业怕还了款不能取得新贷款后续支持，信用社怕收不回来不敢投放新贷款，相互不信任形成僵化对峙。

2.社会人口流动大形成不良贷款。在农村有四成人口跨省、市流动打工，有的一旦取得贷款，举家外出几年无下落，贷款不理不问，信用社催收难，债权难保全，诉权易丧失。

3.借款人所经营项目受市场、环境、气候、政策等因素的影响，潜在经营风险大，致使信贷资产潜在风险增大。

（二）信用放款潜在风险大

受政策因素限制，贷款抵押不能落实，影响了农村信用社贷款投放，给贷款造成潜在风险大。按《担保法》规定：集体土地使用权不得抵押。农村信用社面向农村，服务对象大多数是农民、个体私营企业，这一抵押限制，使信用社失去了很多农村较大额贷款客户。为了追求利益，也为了完成支持农村发展的政治使命，许多项目只好采用信用方式贷款，使信用社贷款一发放便潜在着较大风险，此类贷款容易形成不良占压。

（三）农村信用社贷款管理水平偏低，贷款管理存在缺陷

一是贷款“三查”制度执行不到位，贷前调查情况不准，贷时审查把关不严，贷后检查流于形式，致使贷款形成风险；二是贷款内控制度不严，违规违制发放的贷款更易形成风险和不良贷款；三是稽核检查不力，使风险贷款往往要形成损失才能发现，不能及时采取必要的补救措施；四是信贷员法律意识淡薄，工作作风不实，催收不力，清收乏术，导致风险加剧甚至诉权难以保障。

二、依法起诉过程中的几大难点

（一）举证难