商业银行信息安全管理办法

xx农村商业银行股份有限公司

贴现业务管理办法

第一章总则

第一条为规范xx农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）商业汇票贴现业务持续、健康、平稳发展，规范票据贴现业务行为，防范和控制风险，根据《中华人民共和国票据法》、中国人民银行《票据管理实施办法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》等有关法律、法规、规章及其他规范性文件的规定，结合本行实际情况，制定本办法。

第二条商业汇票包括银行承兑汇票与商业承兑汇票。本办法所指办理商业汇票贴现指银行承兑汇票贴现，是指持票人将未到期的银行承兑汇票背书转让给银行，银行在按贴现率扣除贴现利息后将余额票款付给持票人的一种授信业务。

第三条本办法明确了办理贴现业务应具备的条件、程序等内容和要求。第四条本办法适用于本行商业汇票（纸质和电子票据）贴现业务的管理。

第二章职责与权限

第五条经办行负责商业汇票的查询、查复、贴现资料的收集和真实性的审查、贸易背景真实性的尽职调查等。

第六条营业部

（一）负责商业汇票的账务处理。

（二）负责票据真伪、要素、查询的审核。

（三）负责到期贴现票据的托收、清算工作。

（四）负责票据的保管及贴现台账的登记。

（五）负责贴现资料完整性、合规性的审核。

第七条对提交的不需要协商利率的贴现业务申请，由金融市场部经办人员负责贴现利率的审批。第八条对提交的需要协商利率的贴现业务申请，由金融市场部经办人员、金融市场部负责人、金融市场部分管行长逐级负责贴现利率的审批。

第三章原则与要求

第九条贴现申请人必须同时具备以下条件：

（一）在本行开立基本存款账户或一般存款账户的企业法人或其他经济组织。

（二）与出票人（或直接前手）之间具有真实合法的商品或劳务交易关系。

（三）持有尚未到期且要式完整的银行承兑汇票。

第十条客户申请办理银行承兑汇票贴现，需提交以下资料：

（一）尚未到期且要式完整的银行承兑汇票。

（二）交易双方签订的真实、合法的商品或劳务交易合同原件。

（三）与出票人（或直接前手）之间根据税收制度相关规定开具的增值税发票或其他普通发票（记账联）。客户提供的第

（二）

（三）项资料原件，经办行审查确定无误后留存复印件。第十一条对有以下情形之一的，不得办理贴现业务：

（一）法定要素不全。

（二）背书不连续。

（三）内容有涂改，有关签章不符合要求。

（四）注有“不得转让”字样。

（五）汇票金额、期限等不符合规定。

（六）处于挂失、公示催告期间的汇票。

（七）对汇票真实性有疑问的。

（八）承兑附有条件的。

（九）无票据查询查复的，或查复内容不符合规定的。

（十）其他不得办理贴现业务的情形。第十二条贴现期限、利息和贴现利率

（一）贴现的期限从汇票贴现之日起至汇票到期之日止。实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前1日的贴现利息计算。承兑行在异地的，贴现利息的计算另加3天的划款日期（法定节假日顺延）。

（二）贴现利率由金融市场部根据人民银行规定，结合票据市场利率、全国银行间同业拆借市场利率和贴现期限提出方案，报分管行长审批后，不定期公布。

第四章管理程序

第十三条经办行受理与审核

（一）经办行客户经理初审

经办行客户经理在收到贴现申请人承兑汇票及有关资料后，先办理银行承兑汇票的查询查复手续。

经办行客户经理收到《查询查复书》后，对贴现申请人提供的有关资料进行初审，重点对以下内容进行审核：

1.认真鉴别票据真伪，核对收款人与第一背书人是否一致，背书是否连续，印章是否清晰、有无查询查复书、查询书回复内容等。