事业单位内部控制基础性评价报告XX

事业单位内部控制基础性评价报告总结

xx事业单位内部控制基础性评价报告xx

一、建设范围

江北区内各行政事业单位。

二、组织领导

成立区行政事业单位财务管理内部控制建设工作领导小组，由区财政局局长、副局长（总经济师）分别担任正、副组长，成员由区财政局财政监督局、会计管理科、预算编制局、预算执行局、农财科、企财科等相关科室负责人组成。

三、推进步骤

1、开展内控培训，布置相关工作

xx年11月15日前，区财政局组织全区行政事业单位会计人员开展财务管理内部控制规定培训，结合财政部《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，重点对单位层面内控建设要求和预算业务、收支业务、政府采购业务，资产管理建设项目管理及合同管理六个业务层面的内部控制规定、流程、风险及防控措施进行详细的辅导。并对开展内部控制基础性评价工作进行布置，对加强单位财务管理内控建设提出相关要求。

2、成立领导小组，制定建设方案

各单位在xx年11月底前，制定单位财务管理内部控制建设工作方案，明确工作目标、工作任务，责任分工，时间节点。成立内部控制建设领导小组，确定内部控制牵头部门，明确单位内部控制的基本要求和重点内容。各单位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设。

3、开展自查自评，查找薄弱环节

xx年12月15日前，各单位根据财政部《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，对照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中的评分指标和评价要点，对本单位内部控制建立和实施情况进行自查自评，将内部控制基础性评价报告和《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》报区财政局。

4、开展现状调研、进行风险评估

xx年第一季度，在基础性评价上，各单位对自身的组织结构、决策机制、权力运行的制衡机制、信息系统控制等进行现状调研、梳理业务流程、查找风险点、进行风险评估、确定风险应对措施。形成风险矩阵图、业务流程图、流程节点描述、列出关键控制环节的主要风险和风险控制措施，形成风险评估报告。

5、建立完善制度，深化内控效果

xx年第二季度，各单位通过完善领导班子集体决策制度，完善预算管理、收入管理、支出管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等内部控制制度，建立健全财务活动决策、执行和监督过程相互制约、不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、关键岗位工作人员轮岗制度等控制机制，用制度管人、管事、管钱，筑牢干部拒腐防变的制度防线。

6、开展监督检查，督促内控建设