保证金及租金管理规定

保证金管理制度

1.目的：

为便于公司保证金及租金的正确核算，加强公司资金收支的管理工作，特制定本办法

2.适用范围。本规定适用本公司及园区相关子公司。

3.管理原则

保证金是指公司为保证公司利益依据合同向客户收取的履约保证金；保证金收取以及退还依据签订的合同执行；

租金是指公司依据和客户签订的租赁合同，向客户收取的房屋租金；这里所指的租金是指客户在免租期内收取的租金，不作为收入核算；租金的收取以及退还依据签订的合同执行。

各种保证金和租金必须统一归到本单位财务部（以下简称财务部）管理，其他任何部门不得截留公司的各项现金。

4.保证金及租金的收取与退还管理