退税新系统生产企业申报的变化
生产企业出口退税申报系统
『采集日期』2011-12-06
一、系统简介
二、软件操作
(一)系统登录
(二)系统配置
(三)数据录入
(四)收齐前期单证
(五)生成预审软盘
(六)预审反馈情况处理
(七)如有进料的企业要出具进料加工免税证明,在第七步进行操作(如图8)。
(八)申报表数据采集
(九)汇总表数据生成
(十)生成汇总盘
(十一)打印申报报表
(十二)特殊步骤
三、常见问题解答
一、系统简介
生产企业出口退税申报系统适用于生产企业“免、抵、退”税申报。企业通过出口退税申报系统对退税进货凭证、退税申报明细及各种单证等基本数据的录入,生成退税申报数据并向退税机关进行出口退税申报。
温馨提示:
(一)生产企业在货物出口并按会计制度的规定在财务上做出口销售后,在增值税法定纳税申报期内办理增值税日常申报,在增值税日常纳税申报次月的15日前办理“免、抵、退”税申报。
(二)生产企业当月无“免、抵、退”税出口销售的,必须向主管税务机关进行“免、抵、退”税零申报,如有免税购进原材料的,并入以后第一个有“免、抵、退”税出口销售的月份进行申报。
(三)生产企业如果当月无“免、抵、退”税出口销售,但是有前期出口当期收齐单证销售额的,仅就单证齐全的销售进行申报,免税购进原材料比照上述规定处理。
纳税人可以通过以下方式下载生产企业出口退税申报系统。(1)登录深圳国税门户网站(www.xiexiebang.com)的下载中心。
二、软件操作
(一)系统登录
系统登录用户名为sa,密码为空(如图1所示)。
进入界面,选择所属期,所属期是指为申报所属期(注:不是当时申报的日期,是所属期)
图1系统登录界面
(二)系统配置1.系统配置与修改
选择系统维护菜单,点击系统配置设置与修改(如图2所示)。其中,企业代码是指即海关代码,技术监督局代码填写组织机构代码证号码,计税计算方法选择1,进料计算方法选择2,分类管理代码选择b(如为新办企业选c,12个月的审核期满后选b),税务机关代码和税务机关名称按规定填写。
图2系统配置与修改界面
2.系统参数设置与修改
选择系统维护菜单,点击“系统参数设置与修改”。其中,应注意“功能配置”和“业务方式”等设置(如图3所示)。
图3系统参数设置与修改界面
(三)数据录入
(未完,全文共2976字,当前显示935字)
(请认真阅读下面的提示信息)