东莞会计培训金账本第八章

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会计实务操作

会计部工作职责

会计主任

一、初步审核各种支出证明单

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5、各种工程款项支出证明单。供应商货款支出证明单。零星采购支出证明单。各种费用支出证明单。其他各项支出。

二、初步审核各种付款、收款及转帐凭证

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6、现金及银行收款.付款凭证。挂帐发生及收回入行凭证。信用卡发生及入行凭证。各种供应商及其他费用付款凭证。各种转帐凭证。各种成本结转凭证。

三、初步审核下列报表

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零用金收支报表。现金收存日报表。挂帐明细表。信用卡明细表。营业收入分析日报表。消费卡明细表。

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7、工资发放明细表。

四、其他事项

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2、损益表。

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6、会计部内部各种报表格式的设定与制作。会计部内部制度的建立与贯彻实施。

全面直接规划及指挥全酒店各项资产的盘点工作。

制定成本核算方案，规划成本核算部门，范围及种类，制定成本核协助会计部内部及与其他部门之关系。

每月作出成本分析报表、试算表、试算明细表、工程支付情况表、算表格及成本核算计划，并与厨房，酒巴，布草房，洗衣房，桑拿部，客房部等有关部门取得密切联系。

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8、指挥挂帐的催收工作。

不定期地与出纳对帐，催促各项现金收入及时存入银行。定期或不定期地盘点库存现金，并追寻盘亏之原因。

9、每月完毕，核对酒店在各银行存款帐户之余额。

10、外币业务和股本帐务之处理，跟踪各项外币收入和支出，并作出凭证、记帐和报表。

11、制定仓库电脑代码、部门代码及物品总体代码。并贯彻落实。

12、审核各种帐务及解决各种下属难以处理的帐务。

13、花费了一个多月时间（8月19--9月28日每天晚上20：00至1：00左右全盘处理了97年9月至99年7月之帐务。

五、协助工作之事项

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