-境外资金管理制度

资金管理制度

一、资金管理规定

1为了加强对资金的监督和管理，加速资金周转，提高资金使用利润率，保证资金安全，特制定本规定。2资金范围

资金是指由财务部进行管理与控制的资金，包括三生堂资金、正生锦泰连锁各门资金、吸收投资及借入资金等。3资金管理部门

公司设资金管理岗位（行政部经理兼管），专门行使对资金的监督与管理，负责对资金的收入、投资、回收、日常开支等进行管理、监控。

三生堂、正生锦泰相互调拨需报财务经理审批，出纳填《》、《内部借款单》于资金管理方面的规定与要求，保证资金的统一性、效益性。4基本规定

4.1贝贝熊公司对资金进行集中统一管理。

4.2子公司收入款由总公司帐户直接归集。子公司资金支出额由总部每周按计划金额下拨。

4.3各分公司在有临时特定需求时，可以按规定向总部申请临时资金，总部财务部预算负责人、财务总监审核认定后拨付。

4.4总部资金实际拨付额＝周资金预算额－支出户账面金额4.5资金预算表由分公司财务于每月25日前上报到总部财务部。5货款结算规定

5.1货款由总部统一支付，供应商的发票直接开给各子公司，货款从各子公司在长沙设立的帐户出款。

5.2总公司可代各子公司付款，如以银行承兑统一支付的货款等。

5.3按月结帐的，每月17-28号支付货款。现采或预付款的，每周

三、周五支付。6费用报销规定

6.1每周二下午，财务对已审批完成的员工个人费用进行网银支付，款项支付到员工工资卡帐户中。每月最后两天，停止支付。

6.2支付外部单位费用，由经办人填写内部《付款申请单》（申请付款时已有相应票据的，直接附付款申请单后。后补票据的，填费用报销单，票据附费用报销单后面，交财务入帐）。周

三、周五下午，财务资金会计凭《付款申请单》付款。每月最后两天，停止支付。7促销员款项收取

7.1每周

二、四下午收取促销员服装费、工牌费、保证金等。促销员在人事领取后，到财务现金交款，并领取交款票据。

7.2服装费、工牌费开具国税销售发票，开票内容“服装费、工牌费”，违约保证金开具收据，开收据内容“违约保证金”。

7.3促销员也可在人事办完手续后，直接存款到公司帐户，促销员凭存款回单到财务开具相应票据。财务凭存款回单及票据记帐联入帐。

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二、银行帐户管理规定1银行帐户开户

指新公司或新店为正常经营所需要开立的银行帐户，以及公司为某种用途而需要新增的银行帐户。需要开设银行帐户的公司，必须先就开户的意向与总部财务资金管理人员或财务总监进行沟通，在做出可以申请的答复后，按要求以oa形式报送开户申请。没有批准的开户申请，或在未批准前，公司严禁自行开设银行帐户。

新设立公司由总部对口指导。

资金实施“收支两条线”的管理方法。分公司收入户（一般户）仅作为其收入款项的存入和向总部回款；支出户（基本户）办理费用、货款的列支，支出款由总部拨入该户，子公司货款支付可由总部操作子公司收入户。

收入户的设立要充分考虑门店营业款存款的便利，基本户要考虑手续的便捷及手续费等，优先选择在同银行开立两个帐户，优先选择网点多的国有银行，并洽谈较低的协定存款起始金额。2印鉴管理

经批准后开设的帐户，公司必须在正式使用时，将印鉴复印件、银行开户申请表复印件等资料一并以快寄或其他方式传到资金管理人员，以便统一归档管理。

印鉴管理人签名原件，必须按每个印章的具体管理人分开进行，在原件上加盖印章原印、管理人亲笔原始签名、开始使用管理日期。3销户

销户是指对原已开立帐户进行取消。销户在总部财务部批准后方可进行。

在与银行办理完销户手续后，公司必须及时将销户情况及回执（包括票据清理情况等）向资金管理人员报送。

三、现金管理制度