内控岗位设置

审计处岗位责任制

一、审计人员岗位总则

1、坚持四项基本原则，认真学习、贯彻党和国家的财经方针、政策，认真执行《中华人民共和国审计法》等国家审计法规。

2、在公司领导和上级职能部门的指导下，遵照国家法令法规，对公司管理财、物部门执行财务计划情况、遵守法规法纪情况、经济效益情况等开展审计监督活动，发挥审计监督作用。

3、制定可行的审计工作计划和方案，经主管校长批准后，保证审计工作任务按时完成。认真完成上级和领导交办的审计任务，以及有关单位要求协助办理的事项。

4、坚持依法审计，严格按照审计工作程序开展工作，提高审计质量，促进公司规范化管理，增强公司办学效益。

5、积极参与公司重大经济活动的监督，主动给领导当参谋，及时向主管校长汇报工作中的问题。

6、遵守审计人员职业道德，保持严谨、稳健、负责的职业态度，做到依法审计、忠于职守、客观公正、实事求是、廉洁奉公、保守秘密；不得徇私舞弊、以权谋私，不得盛气凌人、以势压人，不得简单粗暴、草率从事，不得玩忽职守、延误工作，不得收受礼品、接受宴请，不得擅作主张、泄露秘密。

7、服从领导，团结协作，关心集体，树立审计权威，维护审计信誉。

8、认真学习会计、审计等专业知识，不断提高自身的政治和业务素质，提高审计质量和工作效率。

二、审计处工作职责

1、坚持依法审计、廉洁审计、按程序审计原则，负责制定公司审计工作计划、公司内部审计规章制度并组织实施。

2、负责对公司教育事业费、专项资金、科研经费、留学生经费、基金、外汇等财务收支计划及预算的执行进行审计。

3、负责对与公司各项预算内外资金收支有关的经济活动及其经济效益进行审计监督。

4、负责对全校的基本建设投资项目、维修改建、装饰项目的概算和预（决）算进行审计。

5、负责对公司财务、校办企业、基建部门上报的财务决算报表进行上报审签和定期审计。

6、负责对校内各单位（包括校办企业、独立核算单位、经济承包单位）的财务收支及其经济效益和内部控制制度进行审计、监督和检查。