公司部门及部门职责

公司常规部门及职责

一、财务部

1、财务制度建设

（1）负责组织制定公司财务管理办法。

（2）负责组织制定公司的内部会计控制制度。

（3）负责组织制定公司的成本费用管理办法。

（4）负责组织制定公司内部审计办法。

（5）参与公司其他基本制度的制定。

2、会计核算

（1）组织建立完善公司财务核算体系。

（2）根据集团会计制度组织公司的会计核算工作。

（3）组织部门及时向上级单位及有关部门提交公司财务报告。

（4）负责组织公司财务报表分析。

3、资金管理

（1）拟定公司的年度资金预算并提交公司总经室审批。

（2）拟定公司的资金筹集方案并提交公司总经室审批。

（3）审核各分公司、项目部、职能部门的月度资金使用计划，并提交总经理审批。

（4）调度公司资金，确保公司正常生产经营所需资金的集中使用。

4、预算及成本费用管理

（1）组织制定公司年度财务预算及五年规划。

（2）复核各项目目标成本，并提交公司总经理审批。

（3）根据公司财务管理办法，审核各项目、分公司及职能部门的各项费用。

（4）复核公司成本分析报告，并提出处理意见报公司总经理。

（5）监督财务预算及项目目标成本的执行情况。

5、风险管控

（1）参与公司所有经济合同（特别是项目承包合同、工程分包合同、物资采购合同）的会审工作。

（2）参与公司重大经营、投资项目决策。

（3）配合经营部门，分析投标项目的经营风险和财务风险。

（4）定期检查公司生产经营中存在的风险。

（5）提出风险控制措施。

6、绩效管理

（1）负责对下属的考核、评价。

（2）负责部门内人员的奖惩、任用。

（3）负责对下属进行业务培训、职业道德教育以及对企业忠诚度的培训。

7、稽核会计

（1）审核经济业务事项的实质是否与企业经营范围相符，相关手续和凭据内容是否齐全。

（2）审核原始凭据要从合法性、真实性、手续是否完备、数字是否准确等方面进行认真复核。

（3）取得凭据的时效不否符合规定，是否超过会计结算期及取得的票据是否超过税局规定的使用日期及范围。

（4）审核财务、成本、费用等计划执行和完成情况，是否符合收支标准。草拟修改和完善的建议。对严重超计划者要审核其合理性，否则不予认定。

（5）对稽核中发现的问题，要分别情况采取以下措施。对于可以更正、补救和重新取得合法凭证的，要求有关人员坚决进行更正、补救和重新取证；对于重大的有问题的经济事项，要会同部门负责人、有关部门和公司领导妥善处理。

（6）审查各部门的内部制度存在的漏洞和弊端，提出改进措施。

（7）在已稽核的会计资料上盖章，以示负责。并随时做好稽核记录。

（8）记账凭证是否根据审核无误的原始凭证填制的，是否内容齐全、填写规范。

（9）会计科目的运用及其对应关系是否正确（含明细科目及辅助核算）。

（10）所附原始凭证的张数和金额是否相符，借贷金额是否平衡。

（11）会计报表是否根据完整无误的会计账簿及有关资料编制，报表格式是否统一。

（12）账表是否相符，表与表之间的勾稽关系是否衔接。

（13）审核报表是否数字真实，计算准确，内容完整，说明清楚。

（14）审核账证、账账、账表之间的勾稽关系是否正确。

（15）相关责任人的签字和盖章是否齐全。