滁州市基本建设项目税费收取管理办法

工程项目款收取管理办法

第一章总则

第一条为规范应收工程款管理操作程序，切实解决公司在工程承包业务活动中面临的业主迟付、拖欠、拒付工程款项的问题，加强对工程款催收的管理，防拖防欠，加速资金周转，确保公司各项债权的真实完整和及时安全的回收，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司所属业务范围。

第二章在建工程款的收取

第三条在建工程款的收取由商务部负总责，工程项目经营负责人为第一责任人。所有在建工程款的收取由商务部牵头，组织工程管理部、监察部、财务部开展工作，各司其责。

一、商务部主要职责是组织工程管理部、监察部、财务部做好对在建工程款的收取，加强对收款过程的监控，随时掌握各工程收款情况，及时发现和预防收款风险。其中，工程预付款和尾款由商务部负主责，工程进度款由工程管理部负主责。

二、工程项目经营负责人负责工程款收取关系的协调，督促业主方依照合同约定履行支付义务，并负责工程收取所需工程施工文件资料的签批和工程预付款、进度款和竣工后各款项的催收。

三、财务部负责工程款收取所需票证、税务等事务的处理以及工程款收取核对和进账处理。

第三章应收工程款的清欠

第四条公司成立应收账款清欠工作组，全面负责各工程应收账款清欠工作。组长：总经理；副组长：商务副总经理；成员：商务部、工程管理部、监察部、项目部、技术服务部、财务部。公司应收账款清欠工作组办公室设在商务部，由商务部经理兼任办公室主任，具体负责清欠日常工作。

第五条部门责任。各有关部门在公司应收账款清欠工作组的领导下开展工作，其主要职责：

一、清欠工作组办公室负责清欠工作的管理、协调和指导，掌握汇总清欠工

作进展情况，审核、填报有关报表，提供分析资料；对各环节清欠责任人的工作进行管理和监督；组织有关部门研究制订工程项目款清欠的措施和办法。

二、商务部负责解决清欠过程中涉及合同条款的争议问题，应加强合同审核，做到合同签定前签署意见、合同签定后内容交底，履约过程中进行检查等。及时准确的收集各种证据资料，提出有效的解决办法。