成本分析情况报告(范例)

附件一：公司年二季度经济运行情况报告（范例）

年季度，公司对个工程项目及（各公司内部核算单位）共个单位的经济运行情况进行了分析，现将经济运行情况报告如下：

一、公司目前在建及收尾项目整体收益率预测情况

目前公司在建及收尾项目共计个，其中铁路项目个，公路项目个，其它项目个。从公司对各项目的预算评估情况来看，铁路项目产值利润率为%，公路项目的产值利润率为%，其它项目的产值利润率为%，公司所有项目的平均产值利润率为%（不含尚未做预算评估的项目）。

二、季度经济运行情况及主要经济指标分析

（一）完成产值情况：二季度各项目共完成产值万元，占公司下达季度计划的%；上半年累计完成产值万元，占公司年度计划的%。上半年完成产值较好的项目有：等项目。

（二）项目盈亏情况：

1、项目整体盈亏情况。二季度对上应计量万元，其中含已完工未计量万元，占二季度完成产值的%；对下应计价万元，其中含已完工待计价万元，占对下应计价的%；发生项目其它成本万元（主要是发生的成本），占二季度完成产值的%;发生项目管理费万元，占二季度完成产值的%；二季度项目亏损万元，亏损比例为%。本年对上应计量万元，其中含已完工未计量万元，占本年完成产值的%；对下应计价万元，其中含已完工待计价万元，占对下应计价的%；发生项目其它成本万元（主要是发生的成本），占本年完成产值的%;发生项目管理费万元，占本年完成产值的%；本年项目亏损万元，亏损比例为%。上半年盈利较好的单位有等项目；上半年亏损较大的单位有等项目。新上工点等项目，因工作面未打开、大临投入无法形成计量等原因，存在不同程度的亏损。

2、专业化分公司及内部队伍盈亏情况。本年专业化分公司运行基本正常，其中（单位名）二季度完成产值万元，发生成本万元，盈利万元，盈利比例%，本年完成产值万元，发生成本万元，本年盈利万元，盈利比例%；（单位名）二季度完成产值万元，发生成本万元，盈利万元，盈利比例%，本年完成产值万元，发生成本万元，本年亏损万元，亏损比例%。项目部要做好内部队伍成本的监控、管理、考核工作，及时清理对下计价，稳定职工生产积极性，保证生产顺利进行。

（三）项目及本级管理费使用情况。二季度项目本级管理费总额为万元，占季度完成产值的%。本年项目本级管理费总额为万元，占完成产值的%，高于去年度

1管理费开支比例%个百分点。原因主要是新上工点在二季度不能形成生产规模，在一定程度上提高了项目管理费比例；同时部分收尾项目的管理费控制不严格，管理费使用比例较高，也造成了项目管理费开支偏高。本季管理费控制较好的项目有**、**、**，包干费比例都控制在3%以内；管理费使用超支的项目，项目部要引起足够重视。

公司本级管理费年度计划万元，实际发生万元，占年度计划的%，节超原因分析为未计入，属于新上未计划项目，造成超支，应采取措施控制费用；由于未计入的费用待年度计划进行调整。

机关发生财务费用万元，占年度计划万元，节超万元，原因如工资调整、人员增加、办公楼装修等。

公司发生筹资\投资\销售\其他费用多少元，占年度计划的万元的%，节超原因如何。

（四）资金收支及上缴款情况。二季度公司项目合计收到工程款万元，支出万元，现金余额万元、较期初增加万元；公司资产总额万元，资产负债万元。二季度公司共收到项目上缴款万元，完成年度应上交计划的%，上缴款完成较好的单位有。