备用金管理办法

青岛医保城药品连锁有限公司

备用金管理办法

各分公司各部门：

为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，根据中华人民共和国现金管理条例及公司运营的的规定，特制定本办法。

第一条备用金，是指公司借支给各公司及各部门的款项，这些款项仅用于支付与公司业务相关的事项。不得挪作他用。第二条各分公司各部门可在下列范围内使用备用金：

（一）职工工资、津贴；

（二）个人劳务报酬；

（三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；

（四）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；

（五）向个人收购农副产品和其他物资的价款；

（六）出差人员必须随身携带的差旅费；

（七）结算起点以下的零星支出；

（八）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

第三条借支人应根据实际需要申请备用金，不得以任何名义挪用或占用公司资金。

第四条借支人应按以下规定办理借支备用金手续：