部门决算分析报告[小编整理]

2013年度部门决算分析报告

参照分析报告撰写提纲，全面深入分析单位年度预算执行情况、财务收支增减变动情况以及事业发展成效等。•内容完整：规定体例•分析深入：内容/方法/形式

•特点突出：本部门特点；与上年相比新思路•建议合理：针对情况和问题提出改进管理的建议•方式多样：图文并茂内容完整

一、分析报告提纲

1.部门基本情况（1）部门职能

（2）机构情况及增减变动原因（3）人员情况及增减变动原因2.预算执行、财务状况分析

3.2013年度取得的主要事业成效及部门决算等财政财务管理工作开展情况

4.决算编制中存在的问题及改进建议

二、参考资料

部门预算管理、专项经费管理、预算绩效管理等财政财务管理及财政改革重点热点。

分析深入

分析角度：是什么、为什么、怎么样分析方法：比较法、比率法、结构法分析形式：文字+图表图文并茂

一、部门预算执行情况分析（分单位、分科目、分资金来源、分支出性质等）

1.收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重（饼状图）。（2）本部门收入支出按所属单位情况（列表）。

2.收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况，分单位分收支项目逐相对比（可列表）。（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体科目和具体单位。

3.收入支出与上年度对比分析