生产企业退税系统

生产企业出口退税申报系统

『采集日期』2011-12-06

一、系统简介

二、软件操作

（一）系统登录

（二）系统配置

（三）数据录入

（四）收齐前期单证

（五）生成预审软盘

（六）预审反馈情况处理

（七）如有进料的企业要出具进料加工免税证明，在第七步进行操作（如图8）。

（八）申报表数据采集

（九）汇总表数据生成

（十）生成汇总盘

（十一）打印申报报表

（十二）特殊步骤

三、常见问题解答

一、系统简介

生产企业出口退税申报系统适用于生产企业“免、抵、退”税申报。企业通过出口退税申报系统对退税进货凭证、退税申报明细及各种单证等基本数据的录入，生成退税申报数据并向退税机关进行出口退税申报。

温馨提示：

（一）生产企业在货物出口并按会计制度的规定在财务上做出口销售后，在增值税法定纳税申报期内办理增值税日常申报，在增值税日常纳税申报次月的15日前办理“免、抵、退”税申报。

（二）生产企业当月无“免、抵、退”税出口销售的，必须向主管税务机关进行“免、抵、退”税零申报，如有免税购进原材料的，并入以后第一个有“免、抵、退”税出口销售的月份进行申报。

（三）生产企业如果当月无“免、抵、退”税出口销售，但是有前期出口当期收齐单证销售额的，仅就单证齐全的销售进行申报，免税购进原材料比照上述规定处理。

纳税人可以通过以下方式下载生产企业出口退税申报系统。（1）登录深圳国税门户网站（www.xiexiebang.com）的下载中心。

二、软件操作

（一）系统登录

系统登录用户名为sa，密码为空（如图1所示）。

进入界面，选择所属期，所属期是指为申报所属期（注：不是当时申报的日期，是所属期）

图1系统登录界面

（二）系统配置1.系统配置与修改

选择系统维护菜单，点击系统配置设置与修改（如图2所示）。其中，企业代码是指即海关代码，技术监督局代码填写组织机构代码证号码，计税计算方法选择1，进料计算方法选择2，分类管理代码选择b（如为新办企业选c，12个月的审核期满后选b），税务机关代码和税务机关名称按规定填写。

图2系统配置与修改界面

2.系统参数设置与修改

选择系统维护菜单，点击“系统参数设置与修改”。其中，应注意“功能配置”和“业务方式”等设置（如图3所示）。

图3系统参数设置与修改界面

（三）数据录入