银行授信业务操作的审计要点

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唐山市商业银行公司授信业务放款操作规程

第一章总则

第一条为切实加强我行公司授信业务放款操作管理，规范授信业务发放程序，防范操作风险，根据我行公司授信业务流程及其他有关规定，制定本操作规程。

第二条本规程适用于公司授信业务的放款操作。第三条总行授信管理部放款中心对全行授信业务实行集中放款审查。

第四条经办事业部在落实授信条件后方可提请放款，总行授信管理部放款中心按规定审核放款手续，不得在授信条件未落实前放款。

第五条对授信批复变更的处理。涉及授信批复中担保方式（抵押、质押担保）、授信期限、授信金额、授信品种（授信流程已规定可相互占用额度的除外）等的变更，须按照公司业务流程重新报批。

第六条放款操作流程包括落实放款条件、放款审查审批、授信发放、授信结清后释放担保管理四个环节。

第二章岗位职责分工

第七条总行授信管理部放款中心设臵放款审核岗、放

1款复核岗、监督支付岗、档案管理岗、放款主任岗（根据需要还可增设核保岗、法律审查岗）。每笔放款审核业务至少须经放款审核岗和放款复核岗签字确认。放款复核不在岗的，应由放款主任代行其岗位职责。

第八条放款中心工作职责：

一、对所属经营机构的放款工作进行统一管理。

二、根据授信批复文件审核授信条件的落实情况。

三、负责监控客户授信是否超其授信额度和使用期限。

四、按照相关管理办法及规定审核授信相关资料的完整性、一致性和有效性。

五、负责放款面签工作的组织、管理，负责审验授信业务合同填制的完整性、合规性、齐备性。

六、负责按客户建立额度使用台帐，并集中管理职责内的信贷档案。

七、根据总行授信管理相关考核办法对全辖放款操作质量进行监督和考核。

八、建立监督台帐，逐笔登记授信发放及条件落实情况。第九条放款审核岗岗位职责：

一、负责放款面签及实施放款操作工作。

二、审核授信条件的落实情况，审核上报材料（包括基础资料、审查审批资料、放款审核资料）齐备性、一致性和合规性。

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三、审验授信业务合同填制的要素是否齐备且符合要求。

四、按照《核保管理办法》审核核保环节及核保内容是否符合要求，是否有效。

五、维护客户额度使用台帐，管理和监控额度使用情况及放款信息。

六、对未按要求上报的放款资料登记《放款差错登记簿》，并负责督促事业部客户经理及时补齐。

七、尽职进行放款操作，如遇问题须如实反映放款操作中存在的问题，未经授信管理部总经理（或其他有权签字人）审定前不得自行处理。

八、做好资料交接工作。由放款审核岗负责接收授信审批部报送的放款资料，并做好授信资料的移交工作。每天早上对前一天发生的放款业务及相关业务单据与档案管理员进行交接。

第十条放款复核岗岗位职责：

一、复核授信条件的落实情况，复核上报材料齐备性、一致性和合规性。

二、复核授信业务合同填制的要素是否齐备且符合要求。

三、复核授信额度使用情况。

四、放款复核岗审核通过后，报法律事务部对签署的相

3关合同、协议的合规性和有效性进行审核。法律事务部审核通过后，再移交给放款审核岗，由放款审核岗实施放款操作。

第十一条监督支付管理岗岗位职责：

一、负责受理各事业部授信资金支付申请。

二、负责对每笔授信资金的支付进行严格审核并出具意见，报主管领导审查。

三、督促各事业部收集放款后相关票证并及时接受上述票证复印件。

四、负责管理监督支付台账和日常录入。

第十二条放款主任岗岗位职责（由授信管理部总经理或副总经理兼任）：

一、负责放款中心的全面工作，保证各项工作顺利完成，并对放款中心各项工作负责。

二、行使放款复核岗的岗位职责（放款复核岗不在的）：

（一）复核授信条件的落实情况，复核上报材料完整性、一致性和合规性；