备用金管理暂行办法

附件五：

备用金管理暂行办法

第一条为了加强对公司备用金的管理，减少资金占用，根据公司《财务管理暂行制度》的规定，特制订本办法。

第二条本办法适用于公司备用金管理。

第三条公司员工借用备用金仅限于职员因公出差、出国、接待和急需的零星购置，不得任意扩大借款范围。

第四条员工借用备用金，必须由本人填写借款单，详细注明借款用途和金额（属出差借款的必须填写出差地点、同行人数及时间），经本部门负责人审核签字后，按审批权限报公司领导批准，方可向财务处借款。

第五条财务处经办人员接到经审批的借款单，根据借款用途、出差地点、人数、时间，以及是否存在欠款等情况核定借款金额，报财务处负责人批准后，办理具体提款手续。