纪检监察部门与审计部部门职责
审计部部门职责说明书
一、主要职责:
1、负责制定公司财务管理与审计监督的工作计划,制定并完善会计、财务及审计管理制度。
2、负责公司的会计核算工作。
3、负责公司财务管理工作。
4、负责公司的审计工作。
5、监督、指导子公司的财务管理工作。
二、主要工作内容:
1、编制公司年度综合经营计划,财务收支计划,并监督、检查计划的执行情况。
2、组织公司会计核算工作,真实反映经营成果,分析经济活动,提出改善建议。
3、贯彻执行国家财经法规,制定公司财务管理办法,并负责组织实施。
4、审核、合并公司财务报表,编制年度财务决算报告。
5、制定资金管理制度,合理调配使用资金,监控资金的投入、提高资金利用效率。
6、做好财务预算和公司内部财务管理工作。
7、建立健全财务档案管理制度,保证会计资料的合法与完整。
8、对拟投资项目进行资金筹措、经济效益预测等财务方面的可行性研究,作为公司决策参考。
9、检查指导各子公司的财务工作,通过内部审计,监督其财务运行并对其经营业绩进行考核、评价。
10、制定内部统计报表,收集整理统计资料,提供统计分析报告,发布、传递统计信息。
11、协助和支持其他部门的工作,保持部门之间良好的沟通。
12、搞好部门建设,不断改进内部管理工作;管理财会人员,做好财会人员的后续教育和财会业务的培训工作,提高员工综合素质和部门工作绩效。
13、完成公司领导交给的其他任务。
三、主要工作要求:
1、工作计划1.1在每月的第一个工作日,每季度首月的第三个工作日内,每年1月15日前,制定出本部门的各项工作计划,年度计划上报总经理,经总经理审批后组织实施。
1.2工作计划的制定要及时、客观,要具有全面性、科学性和可操作性。
1.3按计划开展各项工作,及时跟踪计划实施情况,发现问题立即处理;根据实际工作需要及时修改工作计划,并做好修改记录。
2、制定制度
2.1按照国家的有关政策和相关会计制度、财务管理制度以及法规要求和公司的实际情况,制定公司内部会计核算、投资管理、综合统计、财务管理等内部财会管理制度,并经审批后组织实施。
2.2确保各项制度、细则得到贯彻实施。实施时要根据实际需要做好准备、动员工作,如出现疑问和异议要立即认真解答和处理;要及时跟踪检查制度执行情况,发现问题及时处理。
3、出纳工作
3.1及时、妥善地办理各项经济业务的现金、银行收支;属于现金收支业务的,应在相关手续完备后当日办妥;属于银行收支业务的,应在相关手续完备后3个工作日内办妥。
3.2办理现金收付,要审核审批有据,严格按照国家有关现金管理制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付款凭证,进行复核,办理款项收付。
3.3办理银行结算,要规范使用支票、汇票、本票等各种票据,严格控制签空白支票。
3.4认真登记日记账,保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金和银行存款日记账,并结出余额。现金的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表,使账面余额与对账单上余额调节相符。对于末达账款,要及时查询。要随时掌握银行存款余额。
3.5妥善保管库存现金,保管有价证券。对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺;库存现金不得超过银行核定的限额,超过部分要及时存入银行;要保管好保险柜钥匙和密码,不得任意转交他人。
4、会计核算与报表编制
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