备用金管理办法
为规范公司备用金管理,有效控制资金占用,提高资金利用效率,特制定本办法。
(一)原则
1、坚持预算管理原则
备用金的申报和借支必须在预算的范围内,没有列做预算的备用金不得借支
2、专款专用原则
借款人不能编造借款理由,套取使用备用金,已提取的备用金不得挪作他用。不允许一款多用或多笔备用金交叉使用。
3、时效性管理原则
定额备用金的实效为一年,临时备用金实效为一个月
4、权责对等,责任连带原则
本人借支本人负责,第一管理人负连带责任,不得转借他人。借款人无法偿还时,相关损失由第一管理人承担。若存在特殊情况,按领导批示的意见办理。
(二)备用金分类
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