税务方面交接表
(一般纳税人)
1、每月月底25号左右客户的进项发票在国税务局网站进行验证;当月有验证固定资产的进项发票要告知会计(会计在增值税申报明细表要填);
2、月初1号之后用ic卡在电脑抄税,打印当月专用发票汇总表,传真会计进行报税;
3、等会计报完税后、再拿ic卡到税务局柜台进行抄税;
4、月初2号之后到开户银行拿帐户对帐单,与回单逐一进行核对,缺一不可。回单如果少了马上要叫银行补单;
5、整理公司费用发票。办公用品、手机电话费、差旅费、车费、招待费、房租费、水电费等费用发票(要有正规的发票,收款收据不用送过来),工资表(要签名),并用费用报销单粘贴好,签上领导和经办人的名字。
6、根据销项发票、进项发票开具进出仓单;
7、月初尽快将销项发票、进项发票、进出仓单、费用发票、银行对帐单、回单交会计做帐。(1月4月7月10月是季报时间,应提前将资料送给会计)
8、进出单据上要注明付、收款方式。
9、会计代理费当月结算。
一般纳税人须知
1.银行日记帐要登记,以备税务局查,也可自查用。
2.收到的进顶票和开出去的销售票要用笔记本登记好,自查用。
3.支票的使用情况也要登记好。
4.每月要核算好应交税是多少,超三个月不交税,管理员会查,交的税点是以不含税的销售收入的2%-3%为准,那么每月应认证多少进项票呢。见例题:
⑴本月含税的销售收入是117000⑵不含税的销售收入是117000/1.17=100000
会计代理小张
⑶销项税就是100000*0.17=17000
:675061124⑷本月应交增值税如果是以2%算的话,那就是100000*2%=2000电话:8829898⑸本月应认证进项税是17000-2000=15000
18965159898⑹本月应认证含税的进项是15000/0.17*1.17=103235
传真:6288198
企业每月需完成的事项清单
(小规模)
1、
2、
3、
4、
5、月初将上月的销售发票和材料发票整理好,注明是付款方式,收(付)现金请附上收款收据(付款通知书)。月初2号后到开户银行拿帐户对帐单,与回单逐一进行核对,缺一不可。回单如果少了要叫银行补单;
整理公司费用发票。办公用品、手机电话费、差旅费、汽车费用、交通费、招待费、房租费、水电费等费用发票(要有正规的发票,收款收据不用送过来)。并用费用报销单粘贴好,签上领导和经办人的名字。根据销项发票、进项发票开具进出仓单;
月初将整理完整的工资表(签名)、销项发票、进项发票、进出仓单、费用发票、银行对帐单、回单交会计做帐。
会计代理费当月结算。销项发票价税合计大概含税价14万左右
,交的税点是以不含税的销售收入的2%-3%为准,那么每月应认证多少进项票呢。见例题:⑴本月含税的销售收入是140000⑵不含税的销售收入是140000/1.17=119658.12
⑶销项税就是119658.12*0.17=20342
⑷本年应交增值税如果是以2%算的话,那就是(11月不含税销售20912+12月不含税销僦119658.12)140570*0.02=2811⑸本月应认证进项税是(119658.12-5482.89是留下来的进项税金-2811本年应交增值税)111364.23
⑹本月应认证含税的进项是111364.23/0.17*1.17=103235
第二篇:交接表交接明细
1.2013年凭证11本、2014年凭证12本、2015年凭证1本2.2014年征税抵扣11本、2015年征税抵扣1本
3.2013年现金日记账、银行存款日记账、总分类账、明细账各1本
2014年明细账1本、库存商品1本、现金日记账1本、银行存款1本、总账1本、应收应付1本
(未完,全文共4849字,当前显示1500字)
(请认真阅读下面的提示信息)