备用金的运作及管理规定

一、备用金使用部门核定标准：

1、前台收银10000.00元

2、大堂吧收银500.00元

3、总出纳10000.00元（壹万元整）

4、采购员3000.00元（叄千元整）

二、备用金申请批准后由领款人办理备用金领款手续，董事长、财务负责人、总出纳、领款人在领款书上签字后方可领取备用金。

三、备用金必须实行专人保管、专人负责、谁签字谁负责的原则，要有妥善安全的存放保管地点，不准将备用金私自带离酒店或私自挪用备用金，一旦发现，将收回备用金并按酒店财务制度严肃处理。

四、前台收银备用金运作：

前台收银备用金主要用于退还客人预付金，除此之外的每一笔备用金支出都必须报财务负责人核准。

1、主管从总出纳处领出备用金后，交当班的收银员保管使用。本班结束后，转交下一班收银继续保管使用。并办理交接手续，点清数额。

1/3

2、如备用金不足退还客人预付金时，不得使用以封包的营业款退还客人预付金，应持支款单据向财务人员换取支付现金。

3、建立备用金使用登记表，严格遵守交接班当面点清及签收制度。交接不清，记录不详的，在发生损失时，由交接双方共同承担全额赔偿责任。

4、备用金保管人员一旦离开工作岗位就必须将备用金保管在保险箱中，如不按规定保管，导致遗失或被盗的，除了全额赔偿损失外，还将受到渎职的行政处分。

五、大堂吧收银、采购员备用金运作：

1、大堂吧收银的备用金只作找零作用。

2、采购员的备用金作零星现金采购使用。

3、以上部门的备用金，专款专用，不得任意改变用途。

4、建立备用金使用登记表。

六、备用金管理规定：

1、备用金保管员私人现金严禁带入工作岗位，核查备用金时，对出现的长、短款，按“长缴短补”的原则执行。

2/3

2、收入审计应不定期抽查备用金，并建立“备用金盘点表”。“备用金盘点表”在每次盘点结束后，报财务负责人审批，并归档保存。

3、出现下列情况的，将移交公安机关处理。⑴将备用金带出工作场地并挪做它用。⑵证据表明有偷窃嫌疑的。（3）将备用金挪自私用

3/3

第二篇：备用金管理规定备用金管理规定

根据集团公司、公司财务管理规章、制度，结合工程局实际情况，为规范资金管理，合理使用和安排资金，提高资金使用效率，减少资金占用，杜绝违规违纪行为，特制定本规定。

第一条备用金使用范围

使用于各职能部门或工作人员采购款、差旅费、日常生活开支、零星开支等事项。

第二条备用金分类及管理

（一）定额备用金，对特殊岗位人员，如设备、原材料、配件采购人员，生活物资采购人员，执行定额备用金管理。

（二）单项备用金，对完成单项业务借支，执行单项备用金管理。

第三条备用金管理

（一）定额备用金执行定额控制，超过定额，在业务报销前不得再次借款。

（二）单项备用金经手人必须及时到财务报销，逾期不充账，财务部从其个人款项中扣除。财务部督促业务人员及时取得票据并办理相关报销手续。

第四条备用金的借支

（一）借款人应按要求使用统一的备用金申请单，如实填写借款日期、借款用途、借款金额、借款币种等内容。备用金必须专款专用，不得私自随意挪用。

（二）大笔采购借支。借支人员必须提供合同、协议、通知书、领导阅批件等，准确提供收款单位全称、开户银行和账号。

（三）备用金借支由局长或授权人审批，财务部部长审核后付款。

（四）出纳应根据手续完备的备用金申请单，办理付款。

（五）外籍人员不得办理涉及现金收支的经济业务，也不得办理备用金借款。

第五条备用金清理。

（一）经济业务完结，备用金借款人在业务完成时应立即凭发票等原始凭证到财务部办理备用金清结手续。

（二）备用金差额大于1000元人民币（或等值外币）以银行转帐支付，小于1000元人民币（或等值外币）可以现金支付。