15人力资源内部控制制度(尚待完善)

第一篇：15人力资源内部控制制度（尚待完善）人力资源内部控制制度

第一节总则

第一条为了加强公司对人力资源的管理，优化内部控制环境，提高人力资源的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国劳动法》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称的人力资源制度包括岗位职责和人力资源计划、招聘、培训、离职、考核、薪酬等一系列有关人事的活动和程序。

第三条人力资源内部控制的基本要求是以下职责应当分离：

（一）人工成本预算的编制与审批，审批与执行；

（二）员工招聘与审批；

（三）工资发放、审批与相关会计记录。

第四条公司已经建立了人力资源内部控制制度，要求严格按照规定的权限和程序办理有关人力资源业务。

第二节分工与授权

第五条

人力资源内部控制的相关岗位职责：

（一）财务总监，负责以下工作：

1、负责组织人力资源部、财务部编制全公司人工成本年度预算；

2、审批公司及下属控股子公司人工成本年度预算；

3、负责与总经理会签权限范围内的人工成本支出；

4、负责考核所属员工，对所属员工晋升等提出建议；

5、负责审批权限范围内的员工招聘、晋升及其他变动情况。

（二）下属控股子公司负责人，负责以下工作：

1、负责与公司各相关业务部门、人力资源部、财务部长编制用工计划、人工成本年度预算；

2、负责在权限范围内人工成本支出的审批；

3、负责考核所属员工，对所属员工晋升等提出建议；

4、负责审批权限范围内的员工招聘、晋升及其他变动情况。

（三）人力资源部主管，负责以下工作：

1、组织人力资源部人事集体决策会议，形成相应人事提议。

2、负责拟订、修订、推行公司确定的各项人力资源政策、人事制度和人事管理规范。具体包括：

（1）公司人事管理总则及细则。

（2）公司员工任职资格、员工晋升、岗位轮换及评价方案。（3）公司分配激励机制和福利保障方案。（4）公司中高层经营管理者评价方案。

（5）公司中长期梯队和专业队伍建设方案及年度实施计划。（6）公司培训体系及年度培训计划。

3、负责建立公司人力资源库，统一组织引进人员的招收、调剂和处理日常工作。

4、负责执行公司部门文化建设政策并开展相应工作。

5、负责公司思想政治工作。

6、负责公司员工档案和户籍管理工作。

7、负责公司外事管理工作。

8、负责提出人力资源部岗位定编和人员配置和调整草案。

9、负责部门人员日常管理和考评工作。

（四）出纳，负责根据批准的工资单支付款项。

（五）会计，负责稽核员工工资发放是否正确。负责根据批准的工资单、银行转账单、现金支出申请单等填制记账凭证。

第六条新入职员工工资核批程序：

员工招聘首先由人力资源部组织各部门对应聘人员进行面试，面试合格后履行以下核批程序。

1、部门主管或部门经理级以下工作人员录用由用人部门负责人、人力资源部主管审核，部门总监审批。总经理直辖部门由总经理审批。

2、公司各部门主管或部门经理录用由人力资源部初审、部门总监审核、总经理审批；

3、总监及其他高级管理人员录用由人力资源部协调沟通、总经理办公会研究通过后，报董事长审批并由公司董事会聘任。

第七条员工晋升核批程序：

1、部门主管或部门经理级以下工作人员晋升由用人部门负责人、人力资源部主管审核，部门总监审批。总经理直辖部门由总经理审批。

2、公司部门主管或部门经理晋升由人力资源部初审、部门总监审核、总经理审批；

3、总监及其他高级管理人员晋升由人力资源部统计考核指标，总经理办公会研究通过后，报董事长审批并由公司董事会同意。

第八条员工离职工作规定

1、对员工辞职、辞退、除名的处理，用人部门和人力资源部必须秉持“讲求事实、反馈及时、处理公正”的原则。