商业银行第四五章.doc

现金资产的构成

库存现金，托收中的现金，在中央银行的存款，存放同业存款

现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。

基本原则：适度存量控制原则，适时流量调节原则，安全性原则

法定准备金的计算（1）滞后准备金计算法（2）同步准备金计算法

影响超额准备金需要量的因素：存款波动贷款的发放与收回

其他因素（向中央银行借款，同业往来状况，法定存款准备金的变化）

银行的流动性供给包括。在资产负债表中存储流动性，从金融市场上“购买”流动性。

银行的现金资产作为资金运用的一部分，直接形成了对流动性的供给。

在现金资产中，我国商业银行习惯地将可供商业银行直接、自主运用的资金称之为资金头寸。商业银行的头寸概念有可用头寸、

基础头寸（库存现金和超额准备金）和可贷头寸之分。

流动性供给增加的因素：客户存款提供非存款服务所得收入客户偿还贷款银行资产出售货币市场借款发行新股流动性需求增加的因素：客户提取存款合格贷款客户的贷款要求偿还非存款借款

提供和销售服务中产生的营业费用和税收向股东派发现金股利

流动性需求预测的方法

因素法：资金头寸需要量=预计贷款增量+应缴存款准备金增量-预计存款增量

资金结构法。资金结构法是通过分析存贷款资金结构及其变化趋势来预测未来的流动性需求。

银行总流动性需求=存款和非存款负债的流动性需求+贷款的流动性需求。

流动性指标法。流动性指标体系能够反映一家银行整体的流动性状况。

流动性需求管理的原则：进取型原则（扩大负债）保守型原则（出售资产）成本最低原则

第五章贷款政策与管理

贷款的种类

1.按贷款的偿还期限可以分为活期贷款和定期贷款2.按贷款的保障程度可以分为抵押贷款和信用贷款

3.按贷款的偿还方式可以分为一次性还清贷款和分期偿还贷款4.按贷款数量可分为“批发”贷款和“零售”贷款

贷款协议：贷款金额、期限、贷款用途的规定；利率与计息；提款条件、提款时间及提款手续；还款；担保；保险；声明与承

诺；违约事件及处理；扣划；税费；抵销、转让与权利保留；变更与解除；法律适用、争议解决及司法管辖；附件贷款的质量评价五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。

贷款分类结果

1.不良贷款余额/全部贷款余额2.（正常贷款余额＋关注贷款余额）/全部贷款余额

3.加权（政府规定各级比率）不良贷款余额/（核心资本＋准备金）

4.其他比率1）逾期贷款余额/全部贷款余额（2）重组贷款余额/全部贷款余额（3）停止计息贷款余额/全部贷款余额问题贷款的产生的原因（1）借款人自身的因素（2）借款人外界的因素（3）银行自身的错误

早期的财务信号主要有：（1）杠杆作用（2）获利能力（3）流动性

非财务信息的早期信号：（1）企业管理风格的改变（2）行业、市场或产品的变化（3）信息获取的变化

呆帐准备金：银行提取呆帐准备金要符合两项原则：一是及时性原则，二是充足性原则。

呆账准备金的计算如下。1）专项呆帐准备金损失类贷款为100%；可疑类贷款为50%；次级类贷款为20%；关注类贷款为5%。

（2）计算普通呆帐准备金＝（贷款总额—专项呆帐准备金）×规定的比例（含正常类）

（3）呆帐准备金总量＝专项呆帐准备金＋普通呆帐准备金

在信贷资产调整增长的同时，我国银行体系内部存在着较为严重的不均衡问题。

第二篇：货币银行学第四章复习商业银行第四章复习商业银行

第一节商业银行概述

1、商业银行在现代市场经济中地位

1）信用中介，与社会再生产直接相联系，保障整个社会再生产循环周转连续不中断。其它信用无法替代。