对山区农发行支持中小企业发展情况的调查与思考

中小企业是国民经济的重要基础，加快中小企业发展势在必行。当前，中小企业发展面临着融资难、引进人才难、拓展市场难、信息获得难等诸多困难，尤其是“融资难”问题更为突出，已成为发展中的“拦路虎”、“绊脚石”。对此，笔者以农发行十堰市分行支持中小企业“融资难”问题进行相关调查为例，提出下列思考，以求教于各位专家和同仁。

一、农发行支持十堰地区中小企业贷款融资的现状

近年来，十堰市政府、人行及金融监管部门都出台了一系列改善对中小企业金融服务的鼓励政策，农发行十堰市分行在政策指导下，积极应对，把开展中小企业贷款业务作为优化贷款结构的重要举措，提高了对中小企业贷款比重。止2007年末已累计向31个产业化龙头企业及农业小企业（2006年６月开办此项业务）贷款达2.337亿元，占总贷款额的21.2％。其他金融机构也都加大了对中小企业的信贷支持力度。但据有关部门统计，2007年获得金融信贷支持的中小企业仅占企业总量的12.04％，比全省平均水平低0.82个百分点。

二、山区农发行对本地区中小企业贷款融资难点

一是山区农发行机构信贷人员少，服务功能不能满足实际需要。农发行人员编制是按等级行核定的，山区农发行由于贷款规模小、盈利水平低，人员自然就少，特别是信贷人员更少，但是贷款企业的个数较多，各支行普遍存在“人少事多”的问题。“人”的问题很大程度上制约了对中小企业发展中所必须的融资、结算等金融服务，在“质”和“量”方面都不能得到保证。

二是银行信贷战略转移。由于从自身效益考虑，抓大放小、争夺黄金客户的现象在许多金融机构普遍存在，在信贷投向上实施“抓大放小”，将有限的资金重点锁定大项目、大客户和重点行业，只给收入多、效益好的企业放贷，对规模

小、收入低的企业少放贷、甚至不放贷，山区农发行也不例外，从而导致对中小企业贷款融资加大了难度。

三是农发行资金筹措渠道发生重大变化。人民银行对农发行从2006年开始，以每年400个亿速度归还央行贷款，导致农发行资金渠道减少，除发行金融债券外，农发行总行2008年对基层行加大了存款的考核，明确基层行工作重点是拓展负债业务、中间业务及“低风险”贷款业务，对中小企业贷款融资业务重视不够，加大了中小企业贷款融资难度。

三、农发行对中小企业融资难的原因分析

（一）中小企业自身存在不足，影响了金融机构贷款信心。

一是中小企业抗风险能力弱。中小企业所处行业进入门槛低，大企业也随时关注中小企业市场的变化，一旦发现具有良好市场前景的产品，便会毫不犹豫地利用自身的资金和技术优势参与中小企业之间的竞争，形成“大鱼吃小鱼”局势。中小企业的产品市场风险压力增大，抗风险能力明显偏弱，作为银行方不能不衡量中小企业贷款项目的隐含风险，保持谨慎态度，表现出惧贷或惜贷。二是多数中小企业财务体系不健全。大多数中小企业财务制度和财务体系不健全，或未建立财务制度。一是有的企业主认为企业的财务状况是个人隐私，不便透露，仅有的财务报表虚假内容多，有的连现金流量表都没有。二是财会人员配备不足，专业财会人员更是缺乏，有的中小企业法人就是会计出纳。

三是多数中小企业账表不真实。多套帐表，帐务核算“失真”现象普遍存在。财务状况不透明甚至财务监督缺失现象严重，特别是一些靠民间借贷筹资建立的中小企业，从“粉饰”过的财务报表上看企业财务状况良好，但实际上是企业负债累累。企业账表不真实很大程度上影响银行贷款的信心，企业捏报表、骗贷款的手法已是屡见不鲜。