各单位分开情况(成武)

第一篇：各单位分开情况（成武）审计署济南特派办

关于山东省利用世界银行贷款淮河流域污染治理项目绩效情况的

审计报告（征求意见稿）

根据《中华人民共和国审计法》第二十四条的规定，审计署驻济南特派员办事处派出审计组，自2011年9月26日至2011年11月15日，对山东省利用世界银行贷款淮河流域污染治理项目绩效情况进行了审计，延伸审计了肥城市污水处理工程、菏泽市污水处理工程等5个子项目，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。山东省利用世界银行贷款淮河流域污染治理项目办公室（以下简称项目办）及有关单位对其提供的与审计相关的财务会计资料及其他相关资料的真实性和完整性负责，并做出了书面承诺。审计署驻济南特派员办事处的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。现将审计情况报告如下：

一、项目基本情况

2000年4月6日，山东省利用世界银行贷款淮河流域污染治理项目（以下简称“淮河治理项目”）获原国家发展计划委员会批复立项。2001年9月24日，山东省财政厅与国际复兴开发银行签订贷款转贷协议。淮河治理项目包括肥城市污水处理工程、菏泽市污水处理工程、日照市污水处理工程、莒县污水配套管网工程、成武县造纸厂污水分离工程5个子项目，计划建设4个污水处理厂、198.81公里污水管网、7个泵站，实现新增日处理污水2

2万吨、日利用回用水4万吨、日处理纸浆黑液100吨的能力。

淮河治理项目于2004年至2006年陆续投产，完成批复建设内容。该项目计划投资总额76241.18万元，其中利用世界银行贷款3424.30万美元（约合人民币25020万元），国内配套资金51221.18万元。截至2007年底世界银行贷款关账时，完成投资57732.19万元，其中利用世界银行贷款3387.40万美元（合人民币24743.70万元）、国内资金32988.49万元。

二、审计评价意见

审计结果表明，淮河治理项目量化得分83.86分，污水处理厂、污水管网等均按设计投入使用，建设目标完成情况较好，运营目标实现情况较好，整体效果较好；但由于运营资金保障乏力等原因，运营可持续性方面存在隐患。

（一）贯彻落实了国家加快污水处理、加强环境保护的政策淮河治理项目立项目标为通过新建污水处理厂、污水管网等，收集、处理肥城等5个地市的生活污水，从而确保淮河流域污染源的削减、确保南水北调山东段水质达标。这一目标与国家“十五”规划中提出的“所有城市都要建设污水处理设施，2005年之前污水处理率达到45%”，以及山东省提出的“加快污水处理厂和配套管网建设，营造良好水环境，确保南水北调东线工程山东段水质达标”等政策相符。

（二）项目建设、运营效率较高

淮河治理项目自立项到签订转贷协议历时17个月，远短于平均周期36个月。由于项目的公益性，土地均为划拨，故土地征用、移民动迁、建设施工方面效率较高。设备采购采取国际化招标，

100%验收合格，74.65%处于良好运行状态。项目年均运营收入为4619.80万元，资金周转率为8.01%，尚能正常运转。

但是，受地方财力限制，该项目实际到位配套资金32988.49万元，仅占应到位配套资金512221.18万元的64.40%；受概算偏大等原因的影响，实际完成投资额只有75.72%，且均未办理竣工决算；受成武县造纸厂停产等因素影响，

25.35%的设备处于闲置状态。

（三）项目改善了生态环境，但对经济、社会的影响有待提高