经营分析会管理制度-017

1.目的：

为分析掌握公司月度经营现状，及时解决生产经营过程中存在问题，持续改进公司经营状况，确保年度、月度经营目标的顺利完成。特制定本制度。

2.适用范围。各职能部门。

3.职责：

3.1财务部负责公司经营分析会的召开。

3.2各部门负责依据此制度执行。

4.工作内容4.1与会人员：

总经理、财务经理、技术经理、生产经理、设备经理、人事行政部经理、供应负责人、tpm项目负责人、生产主办、维修主办、能源主办、技术主办及其他成本费用控制直接相关人员。

4.2会议时间：

4.2.1公司成本分析会每月15日前召开；

4.3地点：会议室4.4相关规定：

4.4.1经营分析会由财务部负责组织召开。

4.4.2各部门将本部门制作会议ppt发于成本会计oa，以便及时了解公司各方面运营情况。

4.4.3各部门分析内容。部门可控费用节超、原辅料节超、物料消耗节超，人员流失情况、餐厅宿舍运营况、车辆油耗、设备修理费节超、库存周转率分析、产量达成率、产品合格率等方面进行分析。

4.4.4对于未达成项必须有相应的分析、整改措施、排期及责任人，需要其它部门协助解决的问题在会议中提出，由责任部门进行讨论，确定问题整改措施、排期及责任人。

4.4.5各部门对本部门的费用执行情况在召开经营分析会时进行合理分析，并制定有效地整改措施。

4.4.6各部门在汇报经营状况时，必须对上月问题整改落实情况进行汇报。

4.4.6财务部依据会议中对相关问题的分析、措施及排期填写问题整改落实表，问题整改落实表责任人一栏由部门负责人签字确认后，在会议结束7个工作日内汇总成电子版后发于各部门经理及总经理。

5.附则

5.1上述规定中，如果会议内容（包括时间、地点、与会人员及会议议题）变更，以会议通知为准，但会议内容不限于以上内容，但至少得包括以上要求的内容，所有原因分析必须切合实际，未达成项必须有相应的措施，财务部负责跟踪落实，未达成给予相关责任人负激励100元。

6.发放范围：公司

7.适用岗位：公司各岗位员工8.执行时间：自下发之日起执行

。

第二篇：酒店经营分析会制度酒店季度经营分析会制度

（讨论稿）

一、会议主题

通过对上季度经营数据的分析和比较，肯定成功，分析不足，明确下季度经营方向，以实现效益的最大化，并改进工作中的不足。

二、会议时间

每季度一次，每季度的第一个月15日前召开上季度经营分析会，根据具体情况由财务部负责组织安排。

三、参加会议人员部门经理级以上管理人员（含厨师长），财务部核算员、主管会计、综合办公室人力资源、质检。

四、会议主要内容（分析报告所需各类表单由财务部负责提供模板）

1、收入、经营目标完成情况和分析

（1）酒店总体收入情况、经营目标完成情况和分析（由财务部经理整理、通报，可延用现季度经营分析）

（2）经营餐厅、客房部、会议部、职工餐厅收入情况、经营目标完成情况和分析（由部门负责人整理、通报，必须同财务部数据一致），除数据信息，还需提供如下分析：

a、完成经营目标，采取了哪些有效措施；

b、如有未完成目标月份，具体原因分析；

c、与去年同期相比，上升及下降原因分析；

d、未完成经营目标，下一步准备采取哪些措施（下一季度要对措施成果进行分析）；

e、需要酒店提供的支持相关工作。

2、成本分析（由财务部核算员负责整理、通报），鉴于采购和库房管理工作进度，原材料采购成本分析和库房情况分析在下一阶段加入。

3、费用分析（由各专管员负责整理、通报）

（1）人工费用（由办公室人力资源负责整理、汇报）

（2）能源费用（由财务部主管会计负责整理、通报）

（3）其他费用（由财务部主管会计负责整理、通报）