工程备用金使用制度

一、作用。提高办事效率，对零碎资金的使用简化手续，做到快速决定，及时处理，加大工程管理的灵活性以及应变能力。

二、程序。根据工程情况提出申请——核准——资金到位——各项费用支出——报销——月底统计——根据实际发生补充资金量。

三、相关要求

：额度，用途，使用权限，资金保管及处理，费用报销手续，资金补充。

1、额度：根据工程实际提出

2、用途。工地临时设备、临时用房、零碎应急材料、办公设备及耗材、招待费用等的支出。

3、使用权限。仅限于专项工程业务，不得挪作其他用途。

4、资金保管及处理。资金到位后专人保管，专款专用，定期上报使用情况和资金余额量。如使用资金量超过5000元的，则必须提前作出申款要求，说明用途，并经有关负责人同意后由资金保管人直接支出。

5、费用报销制度。使用人提出申请——项目负责人核准——使用——费用单据核准报销。平时小量费用单据由报销人提交审批过的单据据实报销，汇总后与备用金保管人进行单据交接和现金补充工作。

6、资金补充。资金保管人提出补充要求，经核准后补充。

第二篇：备用金制度备用金管理办法

1、为了加强对公司备用金的管理，减少资金占用，根据公司财务制度的规定，特制订本办法。

2、公司职员借用备用金仅限于职员因公出差、出国、接待和急需的零星购置，不得任意扩大借款范围。任何人不得以其他名义向公司借支现金。

3、职员借用备用金，必须由其本人填写借款单，详细注明用途和借款金额，属借款出差的必须填写出差地点及时间，经本部门负责人审核签字后，报公司领导审批，方可向财务处借款。

4、财务人员接到职员经审批的借款单，先由经办会计根据借款用途、出差地点、时间，及是否存在欠款等情况核定借款金额，报副总会计师批准后，办理具体提款手续。

5、对经常出差的小车司机和市内零星采购人员，可根据需要核定一定数额的周转备用金，其数额应不超过****元。

6、公司职员备用金借款期限为**月，任何职员均须于借款后一个月内（出差人员以出差返回后**天之内），报销有关费用冲减备用金并缴清余款，逾期未报销或未缴清余款的，由财务处直接从其本人工资中扣收，并加收利息，利率按同期银行贷款利率的两倍执行。

7、公司财务部应有专人负责备用金的管理，每月定期进行备用金的核对与清收，以及对备用金使用情况的检查。

8、公司应严格备用金的管理，控制各单位备用金的总额，严禁将特定用途的备用金挪作他用或公款私存。如有上述情况，一经发现一律严处。

9公司职员所欠备用金，必须在当年十二月二十日前按规定报销，全部归还或结清当年欠款，否则按本办法第八条规定执行。

10、本办法由*****公司财务部负责解释。

第三篇：备用金制度备用金管理制度第一章目的

为了加强公司对备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，有效控制资金占用，减少资金损失，提高工作效率，特制定本制度。

第二章备用金与借款的适用范围

一、因公司业务需要暂支款，包括差旅费、临时采购款、行政临时事务借支等工作性质的一次性借支款；

二、

理赔等事故性质借支；

三、

押金等性质借支；

四、

因生活困难而暂支款；

五、其他经批准的暂支款。

第三章备用金与借款定义和分类

一、为保证日常零星支付而单独储备的现金。

二、备用金分定额备用金、临时备用金（借款）两种。

三、定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点；

四、临时备用金是指因临时性的需要而借支的现金，具有一次性、时间较短的特点。

第三章定额备用金与借款管理规定第一条备用金借款申请和报销手续程序