内保外贷项下资金用途

《规定》后附的《操作指引》明确了四点内保外贷资金回流的禁止情况：（1）债务人使用担保项下资金直接或间接向在境内注册的机构进行股权或债权投资。（2）担保项下资金直接或间接用于获得境外标的公司的股权，且标的公司50%以上资产在境内的。（3）担保项下资金用于偿还债务人自身或境外其他公司承担的债务，而原融资资金曾以股权或债权形式直接或间接调回境内的。（4）债务人使用担保项下资金向境内机构预付货物或服务贸易款项，且付款时间相对于提供货物或服务的提前时间超过1年、预付款金额超过100万美元及买卖合同总价30%的（出口大型成套设备或承包服务时，可将已完成工作量视同交货）。

本项目发生时点应遵循上述规定，应当不属于上属任何情形。同时陕西行表示相关外管手续均齐备，不存在合规风险。

第二篇：外保内贷&内保外贷外保内贷

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产品定义

银行根据境外代理行开立的融资性保函或备用信用证，向在中国境内设立的外商投资企业进行融资。即以外资企业提供的有效和可接受的担保为前提，以银行境外代理行信用为中介，以备用信用证或保函为载体，帮助外资企业在中国获得授信上的支持和便利。◆

申请条件

借款人（境内企业）应符合以下基本条件：

1.资信状况良好，具有充足的反担保能力；

2.具有我行行核定的授信额度或出具全额保证金；

3.符合融资类保函申请人的基本条件；

4.愿意为借款人融资向天津银行提供无条件且不可撤消的反担保；

5.符合国家关于境内机构涉外担保的有关规定；

6.已在外汇局办理境外投资外汇登记手续；

7.借款人不得为亏损企业；

8.有健全的组织机构和财务管理制度。◆

受理条件

1.银行境外代理行通过对境外公司进行调查、评估，并了解境内企业融资、经营情况后，开出合格的担保保函或备用信用证。

2.外保内贷的授信主体只能是外商投资企业，即中外合资企业、中外合作企业和外商独资企业。

3.外保内贷的授信额度以外商投资企业的投注差为限，即外保内贷的最大授信额度=经批准的总投资额度-外商投资企业注册资本。

4.外保内贷在业务发生时仅须向外管局报备，在授信到期日需要履约时，才需要向外管局申请核准该笔授信业务的外债额度。

5.外保内贷即外汇担保项下人民币贷款，是由境外金融机构或境内外资金融机构提供信用保证（含备用信用证）由，我行向境内外商投资企业发放的人民币贷款。◆

风险控制

1.外保内贷授信主体只能是外商投资企业；

2.授信额度以外商投资企业的投注差为限；

3.在业务发生时须向外管局报备，在授信到期日需要履约时向外管局申请核准该笔授信业务的外债额度。◆

业务优势

1.满足企业固定资产投资和流动资金需求；

2.企业有真实贸易背景支持，融资较为便利；

3.无需提供额外担保、操作便捷，被广泛认定为低风险业务。

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案

例

某香港公司在境内有一注册子公司a，因有项目需要人民币资金，该公司向境外银行申请开立保函（或备用信用证）给银行，银行收到保函进行审核通过后，为境内企业提供人民币授信，并根据a企业情况及其保函内容进行授信安排，为a企业进行资金支持。

内保外贷

◆产品定义

该业务指银行应融资申请人的要求，为解决其在出口业务项下的资金周转问题，以出口信用保险公司承保为控制风险方式之一，并以其出口应收款项为第一还款来源的融资业务。◆申请条件

申请人（境内企业）应符合以下基本条件：

1.资信状况良好，具有充足的反担保能力；

2.具有我行行核定的授信额度或出具全额保证金；

3.符合融资类保函申请人的基本条件；

4.愿意为借款人融资向天津银行提供无条件且不可撤消的反担保借款人应符合以下条件：

1.符合国家关于境内机构涉外担保的有关规定；

2.已在外汇局办理境外投资外汇登记手续；