烟草专卖公司审计上半年工作总结

＃＃年上半年，审计部在市局党组的领导下，全面贯彻落实全省烟草财审工作会议精神，紧紧围绕“卷烟上水平”的中心任务，坚持“提升素质、全面审计、突出重点、确保质量、注重成效”的原则，按照省局、市公司的部署，以交叉审计新模式为契机开展审计工作，对市局本级和外市进行审计，切实保障各项审计任务的完成。现将＃＃年审计派驻办上半年工作总结如下：

一、上半年工作回顾

（一）转变思想，积极完成省局、市局工作计划今年四月份全省正式实施《烟草行业审计派驻制管理办法》，按照行业“双重领导、垂直管理、监督驻地、参审异地”的内审管理规定，**派驻办及时调整思维，按照省局四个“统一”部署和省局、市局的工作重点，调整制定了《**市烟草专卖局（公司）＃＃年审计工作安排》，并严格落实审计工作计划。截止＃＃年6月30日派驻办共开展13个专项审计项目，并出具相关审计报告7份。

1.完成主审交叉审计任务三项，提出审计建议4条。一是对**市公司＃＃年财务收支进行审计，二是对**市公司＃＃年预算执行情况进行审计，三是对**市公司＃＃年专卖罚没收支资金进行审计。

按照省局交叉审计工作计划，**派驻办于五月初主审了铁岭市公司＃＃年财务收支、预算执行情况及专卖罚没及打假经费使用情况审计项目，于五月中、下旬助审了抚顺市公司＃＃年财务收支、预算执行情况及专卖罚没收支审计项目，助审了**市公司＃＃年财务收支、预算执行情况及专卖罚没收支审计项目，累计抽调审计人员6人次

2.于6月份参加省审计派驻办对**法人**任期经济审计1项，抽调2人次。

3.完成市局专项审计任务4项，提出审计建议10条。一是**市法人**离任经济责任审计；二是＃＃年卷烟废旧包装箱使用销售情况审计；三是＃＃年第四季度专卖专项资金情况审计报告；四是对＃＃年市工会资金收支情况审计。

4.完成其他审计项目三项。一是配合省公司对**地区烟叶救灾补贴资金发放情况进行检查。二是配合**烟草有限公司对工会、食堂财务收支进行审计三是对**地区烟需物资库存情况进行专项调查。

（二）突出重点，严格规范，加强审计监管力度。深入开展“两项工作”是当前行业整顿规范的重中之重，是源头治理的关键措施，是严格规范的治本之策。根据省局工作部署，今年**派驻办重点加强了对工程投资、物资采购、宣传促销审计力度，严格按照国家局的文件精神，对工程投资、物资采购、宣传促销项目实施程序性、全过程跟踪审计，

按照起点介入、过程监督、重点突出的原则，从项目立项，到合同签订，竣工验收，资金支付等每个环节严格把关，做到事前介入、过程监督、事后监督全过程审计监督。

1.出具物资采购事前审计意见书29项，核审金额2，801.13万元。不符合要求，退回不受理的1项。