农村信用社改革与发展模式研究（上）

农村信用社

农村金融体制改革正处在一个关键时期。农村信用社选择什么样的改革方向与发展模式，不仅关系到农村信用社（以下简称信用社）的兴衰、成败，而且关系到农业和农村经济的稳定与发展。当前，加快农村信用社管理体制的改革，关键是要坚持为农业、农村和农民服务的方向，明晰产权关系，完善法人治理结构，落实防范和化解金融风险的责任，以充分发挥其在农村金融服务中的主力军作用，使之真正成为联系农民的金融纽带和桥梁。

为贯彻落实党中央、国务院关于农村信用社改革和发展的一系列指示精神，进一步深化农村信用社体制改革，推进其健康、稳定发展，本调研组结合天津分行辖区实际，选择山西省临汾市，河北省衡水市、沧州市就信用社改革与发展模式进行了专题调查。

一、关于农村信用社的改革方向

1996年8月，国务院颁布了《关于农村金融体制改革的决定》（以下简称《决定》），农村信用社改革由争论、徘徊，进入到实质性改革阶段。经过五年多的努力，信用社改革与发展取得了显著成效，完成了信用社与农业银行的脱钩工作，进一步明确了合作制的改革方向，端正了信用社的经营行为，把服务方向定位在农业、农民和农村经济上；组织开展了对信用社的改革。整顿、规范和管理工作；各级人民银行加强对信用社的监管，针对存在的突出问题进行了有效的治理，有效地防范和化解了金融风险，基本遏制住了风险蔓延的势头。通过采取一系列有效措施，信用社的经营状况逐步好转，为地方经济发展做出了积极贡献，走上了稳健发展的轨道。

农村金融改革的实践说明，明确信用社改革与发展的方向是深化信用社体制改革的首要问题，事关农业的基础地位和农村经济的稳定发展。本调研组认为，坚持农村信用社的改革方向，需要把握和处理好以下几个方面的问题。

（一）坚持农村信用社的改革方向，就是要牢记农村信用社的服务宗旨，立足农业和农户，面向农村经济，提高信用社的金融服务水平

为谁服务的问题是个方向问题、根本问题。在调查中了解到，凡是坚持为农业、农民服务，办社方向正确，信用社信贷资金主要投放给农户的，经营效益就好，风险就小；凡是把大量信贷资金集中投放到非农产业（如乡镇企业）、或用贷款垒大户的，效益就低，风险就大。

1.农户作为农村信用社的承贷主体，具有风险小，安全性高的特点。据对山西省临汾市调查，全市信用社2000年各项贷款收息率分别为：农户贷款92.5%，个体工商户贷款92.14%，乡镇企业贷款50.81％，农村集体经济组织贷款3.22％，其它贷款9.95％。从贷款到期收回率情况看，个体工商户贷款、农户贷款分别为91％、84.2％（见表1）。