财政局上半年工作总结及下半年计划

2009年上半年，××财政面对严峻的金融危机和财税发展形势，坚持以党的十七大和十七届三中全会精神为指导，深入实践科学发展观，全面贯彻落实中央经济工作会和省州财税工作会精神，按照“保增收、抓管理、重民生、促发展”的思路，紧紧抓住扩大内需的重大机遇，千方百计争取国家支持，努力培植和挖掘新财源，狠抓增收节支，优化支出结构，切实做好“三个确保”工作，为开发区经济社会发展提供了有力保障。

一、1月至5月份收支完成情况

（一）收入情况

1月至5月份，财政收入总计3784万元，其中：上级补助收入3089万元;口岸建设费30万元;一般预算收入665万元。一般预算收入同比减收204万元，下降23%，完成年初预算的24%，其中：税收收入完成501万元，同比减收200万元，下降29%，完成年初预算的30%;非税收入完成164万元，同比减收4万元，下降2%，完成年初预算的14%。分部门组织收入完成情况：

1.国税组织收入667万元，同比减收817万元，下降55%，完成年初预算3660万元的18%。

2.地税组织收入538万元，同比减收42万元，下降7%，完成年初预算1300万元的41%。

3.财政组织非税收入164万元，同比减收4万元，下降2%，完成年初预算1144万元的14%。

（二）支出情况

1月至5月份，地方一般预算支出3788万元，同比增支1339万元，增长55%，完成年初预算的45%。分项支出如下：

1.统发工资1262万元。

2.医院工资58万元。

3.军休工资4万元。

4.住房公积金110万元。

5.医疗配套资金103万元。

6.年初预算435万元。

7.报告支出367万元。

8.专款支出1405万元。（其中。历年专款760万元;本年专款557万元;农村义务教育专款88万元）。

9.非税收入返还款16万元。

10.罚没收入返回款13万元。

11.粮食风险基金15万元。

（三）收支平衡情况

1月至5月份，财政总收入为3784万元，总支出为3788万元，收支相抵，结余4万元。虽然略有结余，但因宏观上受金融危机的影响，开发区进出口贸易大幅下滑、硅矿企业经营困难，财税收入加速下滑，致使财政增收困难重重。而另一面，有关民生的各项刚性支出增势强劲，若在下半年启动中小学教师绩效工资改革和配套落实中央实施扩大内需项目资金、增加公共投资等，这些将使财政支出压力空前增加。由于1月至5月份从上级调拨资金较多，加上调资等政策因素，刚性支出不断增大，后7个月的收支矛盾将异常尖锐。

（四）预算执行特点

收入方面，一般预算收入与去年同期相比减收多、降幅大。原因是一方面受金融危机的波及和影响，致使地方经济增长速度放缓、税收收入下滑;另一方面，中央为刺激经济增长，实施结构性减税，如全面实施增值税转型、对地方产业实施税收优惠、取消或停收100多项行政事业性收费等各项税费减免政策，相应降低了地方财政收入的增长。从具体收入项目看，1月至5月份除营业税、企业所得税、资源税、城镇土地使用税、车船税完成年初预算并有所增长，其余收入项目未能按进度完成。

支出方面，有保有压，在保工资、保稳定、保运转的前提下，重点向社会保障和就业、医疗卫生、城乡社区事务、教育方面倾斜，同比分别增长67%、31%、26%、20%。突出了公共财政，民生财政的特点。

二、上半年开展的主要工作

（一）确定工作思路，编制地方财政预算（草案）