银行重点业务排查检查方案

为进一步加强信阳分行案件专项治理工作，建立案件防控的长效机制，促进各项业务的稳步健康发展，根据有关要求，制订本方案。

一、检查目的

通过检查，了解掌握信阳农行重要岗位工作中存在的漏洞和薄弱环节，进一步完善相关管理制度和办法，防范各类业务风险，促进业务健康发展。

二、检查对象

各网点

三、检查方式及时间安排

检查采取由属地审计办和属地行联合检查方式进行。

四、检查范围及内容

检查截至2008年6月30日的所有业务。重点检查现金业务类、贷款业务类、存款业务类、重要空白凭证、印鉴密押、授权卡或柜员卡、票据审验、查询查复、对账等制度执行情况，在检查中发现存在明显疑点和严重违规问题的，可进行延伸检查。

（一）现金业务管理

1.库房管理是否坚持“双人管库、同进同出”；

2.库房、atm钥匙是否坚持“库钥分管、平行交接”原则；atm保险柜是否做到钥、密分管；

3.库房门、保险柜副把钥匙、密码管理是否符合有关规定；安全设备是否齐全，是否符合安全条件。

4.现金、有价证券、代保管有价物品、票样、人民币鉴别手册等是否入库保管，并有账记载；是否做到账款、账实相符，有无白条抵库，责任分明；

5.管辖行是否对网点核定合理的现金库存限额；

6.柜员（或出纳人员）钞箱是否实行限额控制，超过限额是否及时入库；

7.柜员现金出入库手续操作是否合规，凭证内容记载是否完整；

8.上解下拨现金是否填制“现金调拨通知单”，回单联是否由调出行做相关记账凭证附件；

9.管库员是否对库存现金合理调配，超库存部分能否及时上解；

10.是否严格执行定期、不定期检查金库尾箱、金库钥匙、等管理和使用规定

11.查库内容登记、签章是否真实、完整、齐全。

（二）贷款业务管理、

1.借款主体的真实性。通过查阅贷款档案资料和资金去向，核查借款主体与用款主体是否一致，有无相互转借农户贷款证和冒名贷款问题。特别是对办理时间集中、金额相同的多笔贷款；对多笔贷款资金流入同一账户、贷款本息由同一账户支付或由同一客户担保的贷款，要重点进行检查；对资料不健全、借款人签章有疑问、连续放款及其他认为可疑的贷款重点进行检查。

2.贷款程序合法性以及贷款手续有效性。检查贷款发放是否按程序操作，借款申请及借款合同等有关资料是否按规定进行审批，有无逆程序和不按规定程序审批发放贷款行为；对不按规定程序操作，违反授权管理规定的机构要重点检查；要切实加强对贷款手续有效性的核查，重点检查档案资料的完整性、真实性，借款人签章是否齐全、真实有效。

3.贷款用途真实性。重点检查贷款是否存在虚构贷款用途，有无以化整为零、转移用途方式，变相向不符合国家产业政策的行业（企业）发放贷款行为。

4.对贷款业务中有以下特点的要重点复查：

（1）办理时间集中、金额相同的多笔贷款；

（2）对多笔贷款资金流入同一账户、贷款本息由同一账户支付或由同一客户担保的贷款。

（三）存款业务管理

1.是否做到谁的款进谁的账。

2.开立基本存款账户、专用存款账户、临时存款账户是否经人民银行核准后开立，一般存款账户的开立是否上报人民银行进行备案；

3.一般存款账户是否办理现金支取业务；

4.单位定期存款、通知存款支取时，是否以转账方式转入银行结算账户；

5.转入个人结算账户的款项是否符合有关规定；

6.储蓄账户是否办理转账结算业务。

7.存款人撤销银行结算账户时，是否全部缴回未用的重要空白凭证、结算凭证和开户登记证；

8.是否坚持定期对帐制度。

9.挂失业务、冲帐业务、大额现金支取是否按制度办理。

（四）网点、柜员、授权卡或柜员卡管理：

1.营业网点劳动组织形式是否科学合理、分工明确，是否制定并严格执行岗位责任制；