在2024年国资国企合规文化建设专题推进会上的讲话

同志们：

近年来，在国务院国资委等中央部委的大力推动下，我国企业合规管理工作取得了突破性进展，在合规组织领导体系、制度体系、运行机制建设等方面成效显著。从某种意义上讲，企业合规管理的兴起是现代企业治理方式的深刻变革。但是在实践中部分企业也存在着“纸面合规”“形式合规”这样的现象，究其根本原因，是企业“日用而不觉”的合规文化还没有真正形成，企业合规管理的理念、精神和行为还没有真正深化、内化、转化为企业人的自觉行动。事实上，企业合规文化重要功能就在于其可为企业合规管理注入强大的内驱动力，使企业合规管理底蕴更为厚重，企业治理更具韧性、效果更为显著，通过合规文化的倡导、培育和发展，有利于改变员工的思想观念，规范企业行为，主动引领企业主动合规、有效合规、科学合规，从而推进企业合规管理实践不断深化，促进企业高质量可持续发展。下面，我讲几点意见。

一、统一思想，深刻领会企业合规文化的基本内涵

企业合规文化是企业组织成员在长期发展过程中形成、传承、积淀的依法合规、遵章守纪的思想观念、价值标准、道德规范和行为方式的总和，其本质是规章制度与人的意识的结合，是企业合规管理的“灵魂”。显然，深刻认识、准确把握企业合规文化的基本内涵，是加强企业合规文化建设、发挥企业合规文化作用的前提条件。

（一）合规文化是企业文化的重要构成。合规文化最初发源于金融业，以巴塞尔协议为基本要义，核心意旨在于倡导金融机构采取文化治理的手段以规避经营风险。特别是1998年，亚洲金融危机再次引发各界对金融风险的关注，在国际金融组织干预下，合规文化获得深入发展。如今，合规文化已经从银行业外溢到全社会各个行业，成为企业为避免遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失等合规风险，自上而下地建立起的一种合规意识、道德标准、价值取向和行为规范，以从思想上和行动上确保企业各项经营管理活动始终符合法律法规、自律组织的约定以及内部规章的要求。事实上，企业合规文化作为企业文化的重要组成部分，主要体现在精神文化、制度文化和行为文化等层面，能够激发和约束企业从业者的业务合规理念和行为，以此达成对企业约束性、规范性的规章制度、行为规范、管理政策等的遵从。合规文化包含了理念认知、风险识别、价值取向、机制运行等若干要素，不再以获得最高利润值为目标，更侧重于对企业商誉的培育和维护。