额敏县社会保险管理局内部控制检查评估工作汇报

额敏县社会保险管理局内部控制检查评估

工作汇报

自新社险字[201*]36号《新疆维吾尔自治区社会保险经办机构内部控制检查评估实施细则的通知》下发以来，我局高度重视，成立了以局一把手为组长的领导小组，由局稽核科总牵，各业务科室积极配合，认真负责地自查完善内部控制制度建设工作。通过近两年来的努力，基本形成了从组织机构到监督检查的内部控制体系，社会保险各项管理工作得以长足发展，现就我局开展社会保险内部控制检查评估工作的具体情况汇报如下。

一、组织机构设置的基本情况：

依据社会保险业务的分步和不断扩展的要求，我局现机构内设2室8科，即局办公室、退休人员管理办公室、基金征缴一、二科、待遇支付一、二科、基金财务科、稽核科、统计评价科、信息网络科。十个科室共设岗位39个，将全部经办工作进行了分工细化，责任到人。做到了基金收缴、待遇支付、财务核算、运行监管整体推进。

全局现有在职人员34人（领导3人、管理人员21人、工勤人员4人、公益性岗位5人、大学生见习岗1人），分别由汉、哈、维、回、蒙、塔塔尔6个民族组成，少数民族占30%；女职工19人，占职工人数的56%、男职工15人，占职工人数的44%；本科学历10人，占职工总数的29%，大专学历24人，占职工总数的71%；中共党员16名，占干部职工总数的48%。

二、内部控制制度建设情况：

（一）强化制度建设，健全岗位责任制。

确立了事前、事中、事后控制的内部控制体系，建立了一套

符合业务发展和管理需要的内部控制制度，并通过认真组织实施，有效防范了各类风险，使经办工作在有效的监督约束中健康运行。

一是健全了内部控制体系。制订了《社会保险内部控制暂行办法》、《社保基金财务控制制度》、《基金征缴、待遇支付内控制度》《社会保险基金安全管理办法》、《内部审计管理办法》、《公开承诺制度》、《档案资料管理制度》等多项规章制度。将内部控制贯穿于社会保险的全过程，全面规范各项业务行为使各方面工作做到有章可循。

二是建立了业务办理初审及复核制。各业务经办科室实行科长负责制，工作人员对自己经办业务负责，科室负责人向分管局领导负责，分管领导向局长负责的分管机制，全局对经办业务实行责任追究制。经办业务实行初核、复核签审制，特别是对参保单位和个人社会保险信息变动、保险待遇审核、养老金发放等经办业务进行复核，实行相关岗位之间的相互监督。

三是充分发挥基金财务监控作用。运行财务a++系统，实现财务与业务的双向对接，切实加强基金财务控制对基金征缴的监督制约。规范财务印章票据管理。财务印章实行分离多人管理，财务票据由财务室统一购买，并按种类和编号登记造册，领用票据必须经财务负责人审批，定期办理票据核销手续。

（二）强化监督检查，着力构建内控机制。

一是实行岗位职责分离。任何一项业务不能由一个人单独操作，必须由两人以上来办理，而且经办人员只能在自己的职权范围内作出处理，即每一项业务活动都必须经过具有互相制约关系的两个或两个以上科室的控制环节方能完成。如系统管理人员和操作人员都有明确的权限，系统管理人员不从事审批和处理社保经办业务。