财政国库支付中心内控管理制度

财政国库支付中心印章管理制度

1.中心印章包括：支付中心财务公章、支付中心主任印章、副主任印章、

经办人印章等。

2.支付中心印章的使用。支付财务公章用于对外签发的凭证、上报计划、

总结、收支情况、各类分析材料等；支付中心主任印章用于签发转账

支票及银行结算凭证等；经办人印章用于其所办业务。

3.支付中心印章保管：支付中心印章由分管该项业务的人员保管，做到人

离屉锁，下班入柜，不得随意借用；印章人员短期离岗和调离时，应

在主管会计监督下办理交接手续，并登记备查；支付中心印章未经领

导同意不得使用。

4.违反印章管理制度而产生的一切后果，由支付中心和有关部门按规定追

究有关当事人的责任。

财政国库支付中心转账支票管理制度

1、

转账支票由支付中心出纳员同意根据用量到开户银行购买，购买

的支票分别按序号登记。

建立支票使用等级制度，支票必须随时签发随时盖章，不得实现

盖章备用，严防支票遗失和被盗造成的经济损失。未使用和作

废的支票要逐笔勾销。

支付中心对过期、作废的支票要加盖作废章，按照支票类别和号

码整理订册，妥善保管。

签发支票实行印章分管制，印章由三人分别保管，不准签发空头

支票和远期支票。

2、

3、

4、

财政国库支付中心计算机管理制度

1、2、3、4、

执行上机操作规程，按岗位分工进行系统授权处理会计业务。会计微机要专机专用，不得一机多用，更不允许无关人员进行上机操作。

要对自己的操作密码严格保密，要定期更换密码，如有事外出要退出操作程序，每日终了要关闭微机，切断电源。

微机维护定期有计算机管理中心负责，本中心人员在微机出现故障

时不得擅自拆卸检查，如若发现病毒要及时报告计算机中心。不允许在微机上进行与财会工作无关的操作，更不允许在微机上使

用游戏软件，以防止病毒的侵入。

5、

财政国库支付中心安全保密管理制度

1、2、3、4、

中心职员应熟悉并严格执行安全保密准则。

外部人员因公需进入办公，应经上级批准并指定专人带领方可入内。有关财务信息、会计资料、计算机、网络组织电路开放等资料不得任意抄录、复制，防止失密。需要特别监控时，应按保密规则进行。中心消防器材应定期检查，中心职员应熟悉一般消防和安全操作方

法。

中心内严禁吸烟和存放、使用易燃、易爆物品。

搞好安全保密教育，建立定期检查制度，加强节假日的安全保密工作。

5、6、

扩展阅读：财政（国库）集中支付中心岗位职责（试行）

财政（国库）集中支付中心岗位职责（试行）

一、主任

⒈主持中心全面工作。

⒉根据上级要求，结合本中心实际，制定中心年度工作计划。⒊根据上级有关财政国库管理制度改革的政策、法规和制度，结合吴江实际提出贯彻意见并组织实施。

⒋及时掌握本中心各项工作动态，有重点地调查工作中出现的新情况，提出切实可行的解决对策。

⒌在市财政局的领导下，协调与市政府有关职能部门及代理银行的相关工作。

⒍指导各镇财政所、开发区财政局做好财政国库管理改革的各项工作。指导管理教育局、机关事务管理局分中心的财政集中支付工作。

⒎抓好本中心的行政管理、党风廉政建设和思想政治工作。

8.审批受理组核定的预算单位临时借款。

9.负责召集主任办公会议。

二、副主任

⒈协助主任开展工作。

⒉根据年度工作计划，负责年度各项工作的组织实施。⒊研究掌握本中心各项工作动态，开展调查研究，提出建设性意见。

⒋检查本中心各项规章制度的落实情况，抓好本中心的行政管理

工作，协调支付中心内部各组间的工作。

⒌指导两个分中心开展财政集中支付工作。

三、受理组㈠工作职责

⒈负责接收并录入由财政局预算科、综合科或其他业务科室提供的预算单位直接支付、授权支付的预算指标数据。