水产集团审计优秀事迹
水产集团公司是一个集养殖、海洋捕捞、建筑业、房地产业、加工业和餐饮业等为一体的省级集团化公司,总资产4.6亿元,净资产2.3亿元,下设21个子公司及分支机构。作为内审科长的同志带领全科人员,完善企业机制、强化内部控制、推进依法经营、促进增收节支,在企业持续健康发展方面发挥了重要作用,被职工誉为企业的"守护神"。三年来,公司内审部门完成审计项目98个,查处各种违规金额3450万元,提出审计建议和整改措施121条,促进企业提高经济效益2700万元。
一、打基础,促机制完善。
集团公司内部行业结构和产品不同,人事管理、财务核算等各方面管理很难统一协调,针对此问题,同志首先从理顺机制入手。一是建议实行了会计委派制,由公司选拔一批业务好、素质高、责任心强的会计人员统一调配,分别派往各下属公司,有效解决了会计信息失真问题,较好履行了会计反映和监督职能;二是建议实行了回避制度,对和企业负责人有"良好关系"的人员实行了内部各单位轮岗制,有效的避免了"裙带关系";三是统一了会计核算口径,在四个养殖场、两个酒店、四个施工队伍、两个水产加工厂、两个造船厂等相同类型企业中实行统一口径核算,解决了集团公司统算难、考核难的问题;四是完善了内部监督机制,对诸如采购等环节,实行预算计划部门--采购部门--验收部门--保管部门互相制约、监督的控制制度;五是建立了内审直报制度,审计报告直接上报董事会,董事会对每一份报告必须做出批复;六是制定了切实可行的审计人员守则,统一了审计业务文书,规范了企业内部审计程序,增强了审计工作的规范性。
二、查问题,促守法经营。
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