公路局财务收支报告

2013年，我局财务工作在局党委正确领导下，在局各部门的大力支持下，局财务工作紧紧围绕“业务发展和能力提升”两大核心任务展开，较好地完成了年初确定的各项工作任务，取得了财务工作的良好开局。局各级财务人员认真贯彻国家财经政策、法规，严格遵循会计准则，积极落实财会计政策、制度，紧紧围绕公路局发展战略和各项管理举措，开展了一系列工作，勤勤恳恳、兢兢业业、默默奉献，为公路局出色完成各项经营指标付出了艰辛的劳动，做出了积极贡献。这里我谨代表总公路局财务会计部对你们辛勤的劳动表示衷心的感谢。对关心、支持和理解财会工作的各级领导和同志们表示衷心的感谢。

下面，我对2013年的财务收支工作进行回顾分析，并对10年的主要财务工作思路作一介绍，供大家讨论。

一、2013年总体收支概况

（一）行政管理经费收支合理

截至月底，公路局行政管理经费累计征收元，其中。，公路局行政管理经费盈亏严格控制在预算范围内。

（二）退休人员经费及时发放

截至月底，公路局累计为全局名退休人员发放元资金。

（三）公路小修保养费用到位

（四）公路养护工程落实具体

（五）路政及治超经费收支平衡

二、2013年财务工作回顾

（一）采取积极的财务政策，努力推进公路局经营目标的实现

一是实行了积极的费用政策。我局按高于行业平均水平的原则设置各种费用率，合理制定费用政策，并对公路养护工程、路政及治超经费等实行了费用倾斜，通过较高的费用率引导险种结构的优化。

二是实行了积极的薪酬政策。我局实行负责人绩效奖励与分级分类考核结果相挂钩的政策，通过规定工资总额在可用费用中的占比以保证职工薪酬的稳定性。

三是实行了积极的配置政策，充分满足我局各业务发展对资金的需求。

四是实行了费用奖励的政策。对年度经营绩效考核为a类的单位（科室），对于获评优秀的团队、展业成绩突出人员、互动业务成绩突出的团队和个人，均在财务上给予一定的奖励。

（二）推进局级财务集中管理，保证集中核算工作到位

一是按照管理集中化和机构扁平化的设计思路，构建了合理的财务管理模式，将会计核算、资产管理、费用管理、税务管理、统计信息管理、会计档案管理等职能全部集中在局财务室。

二是制定了财务中心建设方案，对我局财务室架构、人员配置、职责、财务集中管理的内容等进行了规范。

三是实行了财务负责人委派制管理，强化的管控力度。

四是通过大集中的财务系统建设，为财务集中核算、集中管理提供了技术保障。

（三）强调财务预算管理，确保财务资源合理配置

一是在确立我局年度财务目标的基础上，编制了2013年的财务预算，为我局2013年的经营计划做好铺垫；在年中根据公路局实际经营状况对预算进行了调整，并获得上级部门的批准。

二是将通过的财务预算进行分解，按照各科室的业务指标，及时安排分公路局财务预算，明确了年度经营目标，确保局年度财务成果可控。

三是初步开展了预算进度的过程管控，每季度编写我局预算执行情况报告，对各项预算进度进行揭示，有利于局领导及时决策。

四是实施全面的预算编制工作，及时安排局各部门和各科室2014年预算编制工作，为明年的财务预算编制做好前期准备。

五是在充分考虑公路局业务特点和费用类型的基础上，参与公路局系统共用预算管理系统地初步开发工作。

六是编制完成了局盈亏平衡预测模型及十年期财务规划，为公路局的长期发展提供了决策支持。

（四）实行资金集中管理，提高资金使用效率

一是加强资金申请管理，严格了审核流程，详细规范了公路局申请资金及报送资金报表的具体工作要求。

二是加强总分资金管理，对资金管理进行日常考核，通过考核实现对公路局账户及资金日常工作管理。