当前信用社不良信贷资产管理调研对策

...目前，**省全省农村信用社推进以县级联社为统一法人的经营管理体制，成为全社会普遍关注和讨论的焦点问题。农村信用社改革不论是现在推行的独立法人经营体制，或是推行以县联社为一级法人的经营体制，不良信贷资产管理仍是农村信用社经营管理工作的重中之重。如何管好用活不良信贷资产，提高信贷资金的周转速度、使用质量和使用效率，最大限度降低信贷资产的风险度，从领导到员工都应该认真研究不良信贷资产的使用性、特殊性、价值性、安全性、流动性、风险性和赢利性的自然规律和特殊规律，提高和防范信贷资产的应变能力、处置能力、决策能力、化解能力和指挥能力，确保农村信用社在改革大潮中平稳健康运行，为地方经济和农村、农业、农民的经济发展服务。本文就农村信用社不良信贷资产管理运行的现状、问题、成因分析与解决对策，略作探讨，仅供各级领导参考。

一、目前农村信用社不良信贷资产管理运行的现状

（一）不良信贷资产管理运行体制的现状

1、不良信贷资产管理运行模式。农村信用社从50年代建社至今，对不良信贷资产管理运行，一直延续采用的是“三类”管理运行模式，即“一逾二呆”信贷管理模式。从性质、定义、期限和管理标准按逾期、呆滞、呆帐进行划分。这是我国金融业在信贷资产管理运行中特定的操作程序，也是我国从计划经济到市场经济运行的特殊产物，是信用社多年来在不良信贷资产管理运行中的固定模式。从长期的运行实践来看，特别是进入市场经济以来，这一运行模式与推进的五级分类管理模式、与国际推行的巴塞尔协议有关规定相对滞后。由此，农村信用社应加快推进对这一滞后信贷资产管理运行模式的改革，紧跟国际国内金融信贷资产管理的先进经验和先进做法，加快推进五级分类管理运行模式，运用正常、关注、次级、可疑、损失的管理标准，严格管理好不良贷款。

2、不良信贷资产管理运行体制。农村信用社在信贷资产管理运行中一直推行的是集体管理决策体制，从县级联社到基层信用社都成立了风险不良信贷资产管理管理委员会（小组），同时，下设风险不良信贷资产管理部门，加强对不良信贷资产的运行管理。它的直接作用就是能杜绝“一言堂”和“家长”式作风，采取民主化集约管理决策，不利因素就是出了问题大家相互推逶扯皮，谁也不负责任。

（二）不良信贷资产管理运行方法