财政局上半年工作总结及下半年工作计划

20xx年上半年我县财政工作在县委、县政府和上级财政部门的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻全国、全省、全市财政工作会议和全县经济工作会议精神，全面落实科学发展观，积极服从服务于全县改革发展稳定大局，进一步加强收入征管，优化支出结构，提高财政保障能力，稳步推进公共财政改革，加大财政监管力度，规范和整顿财经秩序，全县经济持续快速健康发展，综合经济实力不断增强，社会各项事业和人民生活水平进一步提高，财政工作取得了较好成绩。

一、财政指标执行情况

（一）收入执行情况

截止六月底，全县财政总收入完成39033万元，占年预算的55.76%，同比减少8.18%，减收3477万元（减收的原因主要是去年1－4月份入库*河能源有限公司税款5530万元，而今年未有入库）。如剔除*河能源有限公司去年入库税款后相比，增长5.55%，增收2053万元；一般预算收入完成13365万元，占年预算的53.64%，同比减少4.64%，减收650万元。其中：税收收入完成37122万元，减少6.97%；专项收入完成922万元，减少13.99%；行政性收费完成340万元，减少64.88%；罚没收入完成412万元，减少12.71%。

另外，基金收入完成1160万元，占年预算的27.23%，增长1.84%。

（二）财政支出执行情况

1－6月份，全县一般预算支出执行为15371万元，占年预算的45.42%，同比增长51.26%，增支5209万元。其中：一般公共服务支出2925万元，增长31.22%，增支696万元；国防支出20万元，减支14万元；公共安全支出695万元，减少63万元；教育支出4435万元，增长51%，增支1498万元；科学技术支出289万元，增支275万元；文化体育与传媒支出281万元，增长52.72%，增支97万元；社会保障和就业3125万元，增长61.33%，增支1188万元；医疗卫生支出735万元，增长28.5%，增支163万元；环境保护164万元，减少20万元；城乡社区事务157万元，减少19万元；农林水事务支出1663万元，增长132.91%，增支949万元；交通运输支出91万元，增长111.63%，增支48万元；工业商业金融等事务支出656万元，减少276万元；其他支出135万元。

另外，政府性基金支出342万元，减少749万元。

（三）财政收支执行中存在的问题

一是经济结构的单一性，使财政收入不容乐观。长期以来我县对煤炭支柱产业依赖过强，煤炭行业提供税收占财政总收入70%以上。特别是近两年，随着煤炭市场进一步好转，比重直线上升。20xx-20xx年煤炭行业提供税收平均每年以65%速度增长，在财政收入的比重也从20xx年的44.5%上升到20xx年的72%，五年提高27.5个百分点。这一方面说明煤炭对我县经济的发展贡献卓著，另一方面也折射出我县经济发展的不平衡，财政经济存在很大风险。今年晋城市3.18事件，致使煤矿行业全面停产40多天，影响了税收收入缴纳。已充分说明这种风险。

二是财政体制过渡期的调整，使收入规模难以控制。按照属地征收原则，分税分成下划企业的税收，使县区获得更大利益，为县域经济发展注入新的动力。但就目前财政体制调整过渡期的预算收入征缴入库有关事宜来讲，存在诸多不确定因素，如收入的解缴级次和比例均为暂时规定，收入的统计口径不统一等等，这些都会使财政收入规模难以捉摸。另一方面由于下划企业税收征管体制暂未变化，使得市国税两个征收分局收入很难做到均衡入库。