财政局年终工作总结

2013年以来，我局财政工作在县委、县政府的领导下，始终坚持以“内强素质，外塑形象”为核心，以学习贯彻党的十八大会议精神为契机，大力开拓，务实创新，进一步健全和完善内部管理制度，充分调动全体职工的工作积极性、主动性，克服了工作中的各种困难和问题，坚持以组织收入为中心，依法行政，依法理财，强化收入管理，努力实现应收尽收。在抓紧组织收入不放松的同时，统筹兼顾，合理安排支出，合理组织资金调度，确保了工资按月拨付和政权机构正常运转，同时，认真贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府的各项惠民政策，不断深化农村综合改革试点工作。下面就我局2013年10月以来财政主要工作完成情况总结汇报如下：

一、财政收支预算执行情况

（一）财政收入预算执行情况

截止10月31日，全县共完成财政总收入31286万元，占任务数（以下均为市级调整后任务数）38050万元的82.22%，低于时序进度1.11个百分点，同比增长14.81%。公共财政预算收入完成19378万元，占任务数23038万元的84.11%，高于时序进度0.78个百分点，同比增长14.41%。基金预算收入完成11549万元（已扣除征地补偿款5055万元），占年初任务数5080万元的227.34%。

（二）财政支出预算执行情况

1—10月公共财政预算支出完成104960万元，同比增长15%，其中一般公共服务支出完成19812万元，同比增长46.82%。

（三）预算执行中存在的问题

1、公共财政预算收入难以完成年初人代会通过的预算数

年初我县人代会批准的地方公共财政预算收入为26500万元，财政总收入为38040万元。新的省以下财政管理体制实施后，因六大税种在省、市、县三级按2：2：6比例分成，三大税收在市、县两级按2：8比例分成，导致我县地方税收收入将比年初数减少3462万元。地方公共财政预算收入在同口径完成的情况下，实际县级收入仅为23038万元，与年初人代会批准的县级财政收入预算相差3462万元。加上我县税源结构单一，增值税主要靠电力行业支撑，今年北盘江上游持续干旱，蓄水量减少，光照、董菁两大电站的发电量减少，直接影响我县增值税收入，预计全年将比去年同期减少近2000万元。另外，铁合金行业市场低迷，水泥行业尚留抵，国税部门的增收动力主要依靠大理石行业及煤炭行业，因煤炭行业兼并重组，大理石行业增值税增量小，无法弥补税收缺口。

2、非税收入所占比重较高，财政收入质量相对下降

年初通过县人代会的财政收入预算中，非税收入占地方公共财政预算收入的30.41%，后经市级调整任务后，非税收入任务占调整后地方公共财政预算收入的35%，所占比重比调整前提高4.59个百分点，比全省2012年县区平均水平32.78%高出2.22个百分点。非税收入占比偏高，不仅影响地方可用财力的规模和不能获得省财政考核奖励，而且还影响中央及省对我县转移支付力度，甚至还将影响我县经济社会的可持续发展。

3、年终财政收支平衡难度大

年初的财政支出预算为缺项预算，应列未列支出为1.1亿元，年初预备费也仅安排800万元，截止目前已超支2000多万元。年度预算已至10月，但省财政厅还无明确的新增财力性补助下达，加之后期如果土地出让收入完不成年初任务数，偿债资金及bt项目等各项资金的支出，将进一步加大公共财政预算收入的平衡难度。