区上半年财政运行情况分析

一、上半年财政收支执行情况

㈠、预算内财政收支情况

1、基本指标：

*年上半年海沧区（含海沧镇、东孚镇，下同）预算内财政总收入72624万元，其中上划中央“四税”38370万元、上划市级共享税7804万元、区级收入26450万元。区级收入完成预算的48.46%，比序时进度慢1.54个百分点，比*年同期增收5463万元，比增26.03%。其中区级税收收入24694万元，完成预算的47.02%，同比增收4077万元，比增19.77%，比序时进度慢2.98个百分点。

*年上半年海沧区预算内财政支出25806万元，完成预算的35.63%，比序时进度慢14.37个百分点，比*年同期增支1582万元，比增6.53%，其中建设性支出10682万元，完成预算的23.56%，经常性支出15122万元，完成预算的55.83%，比序时进度快5.83个百分点。

2、财政收入分析：

海沧区1-6月份累计组织区级税收收入24694万元，完成预算的47.02%，同比增收4077万元，比序时进度慢2.98个百分点。主要原因是部分调库收入调库手续尚未完成，如加上此因素，则完成预算的%，比序时进度快个百分点。

*年上半年虽然顺利完成税收收入任务，但是存在一定的隐忧。主要原因是海沧税源结构单一，对重点税源户的依赖较强，翔鹭石化、翔鹭纺纤、华夏电力等9家纳税在千万元以上的重点税源企业*年度占国税税收收入高达74.84%，这些重点税源户税收的减少将直接影响到国税的年度收入；*年上半年，这9家重点税源户累计入库24003万元，比去年同期减少5667万元，是我局今年税收最大的减收因素；此外，今年预计投产的腾龙树脂、刚宇工业，明达玻璃和正新轮胎迟迟未投产，完成年度预计产值43亿元看来存在一定的困难，这将对我区国税收入产生很大的影响；地税方面，月份54户重点税源户共入库税收万元，占总体税收总额的%。但由于这些税收相当部分来自于房地产业，而国家连续发出控制房地产投资过快增长的信号，因此，希望此项收入持续高速增长的也不现实。

以下就各主要税种增减因素进行分析：

增值税。1-6月份入库35054万元，同比增收838万元，增长2.45%，完成年初预算的%，差序时进度百分点。主要原因是增值税进项留抵税额的增加，跨年度税款入库的减少以及原材料价格的上涨及期末库存的增加，翔鹭纺纤、翔鹭石化………等企业1-6月共实现增值税万元，同比减少万元。为弥补以上减收损失，我区财税务部门通过加采取大税收稽查力度理顺征管关系等手段增加收入，1-6月查补税款入库2036万元；理顺厦顺铝箔、柯达相机、华顺食品、五福印务、明达玻璃等搬迁企业征管关系，净增加数入库3012万元；此外而夏新移动由生产性改制为科研性企业，其库存产品一次性处理给上市公司夏新电子共实现增值税4411万元。