工商银行审计监督经验交流材料

近几年，分行内控合规部在省行内控合规部和市分行党委的正确领导下，在全面履行新职能的新形势下，积极更新观念，顺利实现职能转变，大力拓展内控领域，改进内控方法，加大监督力度，不断提高内控质量，出色地完成各项工作任务。

一、转变工作理念，构建健全有效的内控体系。建立和完善新的内控体系，是我们适应现代商业银行建设要求所采取的一项重大战略决策，是保证全行经营发展能够保持“长治久安”的一项系统工程。几年来，我们始终按照全面推进管理规范化、精细化、科学化进程的要求，不断加强基础管理和内控建设，从控制环节、风险评估与管理、控制活动、信息交流、检查监督五个方面，全面提升了风险防控能力，促进了各项业务健康的发展。

1、完善管理制度，建立内控管理组织体系。为了加强内部控制工作的组织领导，市分行在20xx年就成立了由一把手挂帅、各有关部门负责人为成员的内部控制领导小组，以后成立了内部控制管理委员会，并在内控合规部设立秘书处，先后制定了《分行内部控制管理委员会工作规则》、《分行内控体系建设三年规划实施方案》、《分行内控工作考核奖励办法》和《中国工商银行分行内控管理事件应急预案》等多项制度办法。定期召开委员会工作会议，讨论全行内控管理的工作目标，通过各自行内控管理综合评价结果，分析全行内控管理的薄弱环节及整改措施。

2、转变工作职能，提高内控合规工作质量。20xx年我行在、两地上市后，按照内外部审计监管环境的要求，我们的工作职能发生了很大变化，已不再仅仅局限于对对点专项审计、重大违规问题查处，而是在这些职能基础上拓展到了推动全行内部控制建设、促进依法合规经营、加强防范操作风险等管理层次。今年以来我们积极创新工作方式，实现了三个“转移”，把工作重心由过去“以单纯的审计检查为主，向内控体系建设、全面控制风险，特别是以操作风险控制为中心”转移；把工作内容由过去“只注重控制结果的事后监督为主，向控制过程和控制结果并重的全过程监控”转移；把工作方式方法由过去“以简单、直观的现场核对、查验为主，向运用高科技手段进行非现场监测预警、开展全方位多层次内控平价”转移。为提高对风险的反应速度，最大限度地缓释风险，减少或避免损失，20xx年建立了“检查监督发现问题信息库管理系统”，按照发生问题的严重程度、容易产生的后果以及可能发生的损失，设定的参数对问题数据进行风险划分和确认，生成预警信息，通过非现场跟踪监测，及时发出不同级别的预警信号，对重大风险问题进行风险提示，有效的防范预警和风险操作风险。