当代金融发展伦理研究

摘要。随着信息技术的发展和全球经济化进程的加快，当代金融领域的各种人际关系、社会关系、价值关系发生了深刻的变化，出现了一系列道德难题，这些道德难题又是引发金融危机、影响金融生态的最深层次原因。责任原则所具有的前瞻性、整体性、主动担当性的特质为解决这些道德难题提供了新的理论支撑。在此基础上，确证三类金融主体的道德责任，能够指引当代金融走出道德困境。

关键词：责任原则;金融伦理;道德难题

自文艺复兴和启蒙运动以来，经济学就滥觞于理性主义“大肆横行”的轨道中。金融是经济最重要的表现之一，随着新古典经济学“话语霸权”的逐渐形成并巩固，经济人偏好成了金融活动考量的首要目标。工具理性的泛滥使得数学逻辑形式主义大为发展，这种善意地忽略人文传统的行为导致金融发展出现了一个又一个的难题，金融风险、金融危机时有发生，并成越演越烈之势。因此，从更宽广的维度、层面考虑金融活动就成了迫在眉睫的课题。在笔者看来，金融发展进程的道德难题是影响金融发展最重要的难题。尤其是21世纪以来，以电子计算机、通讯、互联网等为代表的信息技术的发展，使得传统金融业向现代金融业转变，在日益复杂的金融工程中，在对资源、风险、价值、利益的调整与分配中，利益冲突不断显现，出现金融腐败、金融丑闻、信贷歧视等不正当的金融伦理关系，正如温家宝所说，道德缺失是全球金融危机发生并蔓延的一个深层次的原因。

一、当代金融发展的道德难题

自20世纪80年代以来，金融伦理受到了伦理学界的普遍关注和研究，尤其是随着全球经济化进程的加快，社会由乡土社会向契约社会转型，金融领域的各种人际关系、社会关系发生了深刻的变化，出现了一系列道德难题。比如，金融作为稀缺资源和公共产品，在分配中的公平与效率问题;金融作为一种契约，金融关系的权利与义务问题;自由主义与金融慈善的问题;等等。本文就众多难题中概括出三种具有普遍性意义的道德难题加以探讨。

（一）在场与缺席。金融关系中当代人与后代人的价值冲突金融活动是人类特有的存在方式、生活方式。金融活动的不断展开就是人与人、人与自然、人与社会不断进行信息交换、信息分享的过程，这不仅涉及在场的当代人之间的金融利益、金融关系这一共时态的金融正义问题，还涉及缺席的后代人与在场的当代人之间的金融利益、金融关系这一纵向的金融代际正义问题。“由于后代人的利益在今天的这些决策过程中得不到体现，当代人和后代人的偏好之间潜在的权衡经常被忽略。所以，当代人在利用这些资源并从中获益的时候，有可能以后代人的利益为代价。”［1］4在我国的金融领域，当代的金融利益相关者，追求剩余价值和边际效益最大化，利用在今天看似廉价且丰富的金融资源从事着寻租与共谋，在资源和利益分配中滥用公共权力和公共资产。比如，因追求一时的资产规模，大批量发放关系型、政府型等无担保贷款，从而可能使不良贷款企升，造成整个金融生态的恶化，使后代人在从事享用金融资源时负重前行。这类道德难题属于预测性的道德难题，在现有道德知识的基础上，由于当代人缺乏对未来和后代的预测性知识，无法确定与后代人的道德关系、道德利益。而且，由于后代人的不在场，无法向当代人提出关涉自身和其利益相关者的价值立场和利益诉求，从而使当代人和后代人在金融资源、金融风险的分配中无法达成价值共识，从而产生此类道德难题。这类道德难题是金融研究和实践中具有普遍意义的难题之一。