xxx小学内部控制工作手册(文库)

xxx小学

二〇一五年四月

目录

一、槐荫区xxx小学内部控制工作方案……………………………第3页二、槐荫区xxx小学内部控制组织结构…………………………第7页

（一）关于成立xxx小学内部控制领导小组、工作小组、监督小组的决定…………………………………………………………………第7页

（二）内部控制组织结构及职责…………………………………第8页1、内部控制领导小组名单及职责………………………………第8页2、内部控制工作小组名单及职责………………………………第8页3、内部控制监督小组名单及职责………………………………第9页三、单位层面内部控制主要制度及规定……………………………第10页

1、教职工大会制度……………………………………………第10页2、校务公开、公示制度…………………………………………第16页3、重大事项议事决策制度………………………………………第20页4、关于领导干部廉洁从政规定…………………………………第24页5、关于落实党风廉政建设主体责任和监督责任的规定………第25页6、中层干部公开选拔聘任的规定………………………………第28页7、干部考核办法…………………………………………………第31页8、人事管理制度…………………………………………………第32页9、关于财务经费签字的规定……………………………………第38页10、学校公章使用管理制度……………………………………第39页四、关键岗位责任书（含风险点及防范措施）……………………第40页

1、预算岗位责任书………………………………………………第40页2、出纳岗位责任书………………………………………………第41页3、采购管理责任书………………………………………………第42页4、资产管理责任书………………………………………………第43页5、项目管理责任书………………………………………………第43页6、合同管理责任书………………………………………………第46页7、人事岗位责任书………………………………………………第47页8、审计岗位责任书………………………………………………第48页五、业务层面内部控制………………………………………………第49页

（一）预算管理制度及业务流程………………………………………第49页

（二）收支管理制度及业务流程………………………………………第51页

（三）政府采购管理制度及业务流程…………………………………第57页

（四）资产管理制度及业务流程………………………………………第59页

（五）项目管理制度及业务流程………………………………………第61页

（六）合同管理制度及业务流程………………………………………第69页六、内部控制自我审计与监督…………………………………………第72页

（一）内部审计制度与流程……………………………………………第72页

（二）审计组的主要职责………………………………………………第75页

（三）内部财务审计的主要内容………………………………………第76页

（四）内部监督制度……………………………………………………第77页1、财务监督制度……………………………………………………第77页2、内部牵制制度……………………………………………………第77页3、纪检监察制度及流程……………………………………………第78页

一、内部控制工作方案

槐荫区xxx小学内部控制工作方案