实施信托公司集合资金信托计划管理办法的通知

“a信托-b公司集合资金信托计划”信托方案

发布日期：2010-4-1014：53：44浏览次数：12

a信托拟设立集合资金信托，作为受托人，将募集的信托资金以股权投资方式投资于b公司，用于b1项目的开发建设以取得良好的投资收益。

一、项目基本交易结构

1、交易结构：

本信托计划拟募集资金3亿元（b公司与a信托以1。2比例，放大或缩小融资额度）人民币，由优先级投资人和次级投资人的投资共同组成。优先级投资人的投资份额共计2亿元（简称“优先级份额”），由a信托向合格投资人募集；次级投资人为b公司以现金1亿元作为次级投资人的投资份额（简称“次级份额”）。受托人受让取得b公司100%的股权所有权，并将公司注册资本增加到3亿元，对于b公司的对外借款，a信托予以认可的部分，将由股权变更后的b公司继续承担。信托到期时，由次级投资人全部完成支付优先级投资人本金及收益和各项信托费用后，受托人将b公司的全部股权分配给次级投资人，如果有提前回购的意向，可以增加相应的补充条款进行说明。

2、信托结构设计

由b公司以现金方式认购全部次级份额，总计。1亿元。

（1）次级投资的受益人以其全部本金和收益为限保障优先级受益人本金和收益不受损失；