股改资料(尽职调查清单

财务尽职调查资料清单

财务尽职调查资料清单（首期）

本文件清单是为了尽职调查而拟定的。随着尽职调查的深入，我们有可能进一步要求公司提供其他文件。望公司能通力合作，谨此致谢。

关于本清单的几点说明：

（1）本清单中的子公司指公司的全资或控股公司、企业或其他经营实体；高级管理人员指总经理、副总经理及财务负责人；

（2）本清单中的董事会指单个具有法人实体的公司中有权决定经营、财务政策的机构或类似权力机构，如公司制企业的董事会、非公司制企业的经理办公会等；

（3）在调查过程中，如果公司及子公司根据本清单提供给我们的文件有变动，或公司及子公司收到了新的有关文件，请公司及时向我们提供有关文件的副本；

（4）对于清单中的有些要求，如果公司及子公司没有现成的文件，可提供叙述性的书面材料；

（5）若清单中的有关文件根本不存在或不适用，请说明无此类文件；

（6）本清单所要求提供的文件，均包括对该等文件进行的修改和补充文件；

（7）若清单中不同序号的文件相同，则可只在一处提供文件，而在另一处注明“请见xx序号的文件”。

一、公司基本情况及历史沿革

1、公司最新经过工商年检的法人营业执照及公司设立时的法人营业执照；

2、公司历次的验资报告或资信证明等类似文件；

3、公司注册资本历次变更的董事会、股东会决议、股权转让协议、公司章程；

4、公司历史沿革过程，目前的股东或出资人情况（文字说明）；

5、公司近三年发生的重大重组事项说明及相关文件；

6、企业历次清产核资情况；

7、公司近三年所获重大奖项、完成的重大项目及科技成果的证明；

8、公司全资、控股、参股企业明细。

二、公司组织与内部控制管理建设

1、公司治理机制及运行情况文件；

2、公司董事会成员名册；公司近两年董事会召开情况及形成的决议；

3、总经理及其经营管理机构的职权划分；

4、公司内部组织结构图（含部门职责）；

5、公司财务管理、生产管理、行政人事管理等内部控制制度（包括财务管理制度、会计制度、薪酬管理制度、劳动管理制度、资产管理制度等）。

三、公司会计政策与财务状况

1、公司执行的会计政策；

2、公司会计人员配臵、分工及会计业务流程描述；

3、公司最近三年的审计报告（如有）、会计报表（资产负债表、利润表和现金流量表）、税务代理报告（如有）及其他外部中介机构出具的咨询报告（如有）；

4、调查期内的财务会计资料（会计账薄、凭证等）；