内部控制审计报告2013年度内部控制评价报告珠海格力电器股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事……查看全文>>
2、典型审计报告的范例（1）、离任审计报告a离任审计目的。离任审计报告审计包括领导干部离任和企业厂长（经理）离任经济责任审计两种。审计目的是：1）验证厂长（经理）上任时的财务状况；2）审计厂长（经理）离任时的财务状况和任期内的经营成果；3）评价厂长（经理）任期内各项经济指标的完成情况；4）审核厂长（经理）任期内的重大经营决策和法律诉讼等情况；5）评价厂长（经理）任期内各项内部控制>内部控制制度的健全情况，有无损失浪费和资产流失情况。b离任审计特点一是审计的会计期间比较长，审计的时间范围一般是厂长（经理）的任期。所以，审计期间往往不止一个会计年度。二是审计的范围较广。与厂长（经理）任期的经济责任……查看全文>>
xxx项目部经理离任审计报告根据施工合同约定，合同订立时间xxxx年x月x日。发包方：xxxxxxxxxx公司。工程名称：xxxxxxxxxxx工程。承包范围：包工包料。合同工期：自井筒正式开挖计算工期，总合同工期天数xxx天。合同价款：xxxxx万元（其中：预留金xxx万元，其中措施费xxx万元）一、工程款（进度款）支付。按双方验收签署的工程结算单支付形象进度款90%。提交竣工报告和竣工结算经上级有关部门批准后5日内拨付至总工作量得95%，余款5%作为质保金，待工程质量保证期满无质量问题后，一个月内付清。二、发生下列情况，合同价可以调整：1设计变更，工程变更2由于地质，水文地质条件岩石硬度及……查看全文>>
北京gyylkm有限责任公司离任审计报告ssss会审字（2008）第-号（目录）项目内容审计报告任期初、期末资产负债表任期各年度利润表页号1-34-56离任审计报告ssss会审字（2008）第-号北京gyylkm有限责任公司：我们接受委托，于2008年3月24日——3月25日对北京gyylkm有限责任公司（以下简称“公司”）原法定代表人kkkkkkk同志任期（2002年10月——2008年3月）内的经济责任履行情况进行了审计。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》和参照中共中央办公厅关于“国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计暂行规定”的通知精神进行的。在审计过程中，我们审核了……查看全文>>
xxx同志经济责任审计报告2011年2月24日至2011年3月7日，xxx派出审计组依据xxxx（以下简称“xxx”）及辖内xxx社（以下简称“xxx”）提供的资料，对xxx同志2009年9月至2011年2月任荆门市xxx期间的工作情况进行了审计，本次审计主要采取抽查方式。现将审计情况报告如下：一、基本情况（一）被审计人基本情况。xxx，男，生于1962年11月，大专文化程度，中共党员，经济师。2009年9月至2011年2月任荆门市xxx，分管稽核监察、安全保卫工作。（二）被审计人所在单位基本情况。截止2011年2月底，xxx下辖机构下辖机构网点xxx个，其中：xxx。全辖共有员工xx人，其中……查看全文>>
第1篇：离任审计报告根据xxx县农村信用合作社联合社主任批示的《xx省农村信用社主要负责人离任审计建议书》人字（2015）第3号，按照《xx省农村信用社主要负责人离任审计暂行办法》的有关内容要求，县联社组成*人审计组，于2015年3月22日至3月27日，对xxx社主任x同志进行了离任审计。自2000年9月至2015年12月近3年多来的工作业绩，采取问、听、谈、查的方式进行了审计。问：即于2015年3月22日向被审计对象发送了审计调查问卷；听：即于2015年3月22日下午召集审计组全体人员一同听取了369同志的述职报告；谈：即与部分业务人员及该社负责人进行座谈，对该同志述职报告的真实性及工作能力……查看全文>>
司法会计审计鉴定申请书申请人：￥￥￥￥有限责任公司住所地：￥￥￥￥东街法定代表人：￥￥￥￥申请事项：1、申请人民法院依法对申请人内设机构￥￥￥￥公司自2011年至2014年6月期间的￥￥￥￥进行司法会计审计鉴定。2、申请人民法院依法对申请人组织实施的￥￥￥￥—￥￥￥￥￥￥￥￥道路工程施工款项往来情况进行司法会计审计鉴定。3、申请人民法院依法调取￥￥￥￥为￥￥￥￥的银行卡自2013年9月至2014年6月期间的款项往来情况。事实与理由：￥￥￥￥诉申请人￥￥￥￥纠纷一案已由贵院受理，并开立案号为（2014）￥￥￥￥初字第9999号案件。该案原告￥￥￥￥诉称申请人“开办的分支机构￥￥￥￥”自20111……查看全文>>
司法会计鉴定意见书一、绪言：1、案情：原某市电信局劳动服务公司出纳员张强，采用提取现金和收取营业收入不入账的方法，贪污公款50000元。2、鉴定要求：（1）确认财务会计资料中有无张强贪污公款50000元的会计事实；（2）确认张强所经管的库存现金损失数额。3、检材：送检员送来检材。2006年1月1日～2008年12月31日电信局劳动服务公司现金日记账、银行存款日记账及会计凭证、收款收据存根。二、检验：鉴定人对某市电信局劳动服务公司由张强经管库存现金所涉及的现金日记账、银行存款日记账及会计凭证、收款收据存根进行了检验。经检验发现：（一）张强同时经管本公司飞跃旅馆、工程服务部、综合服务部等三个部门的……查看全文>>
司法审计申请书申请人：李国忠（鄞县五乡兴业静电喷塑业主），男，1971年1月16日出生，汉族，住鄞县五乡镇蟠龙村。被申请人：宁波中迪洗衣机厂住所：宁波西郊望童公路168号法定代表人：赵一龙，厂长申请事项：要求对被申请人的公司财务帐目进行司法审计。事实与理由：申请人与被申请人承揽合同价款纠纷一案，经鄞县人民法院（2001）鄞经初字第30号民事判决书判决，现该判决书已发生法律效力，申请人已于今年3月20日向贵院申请强制执行，因被申请人在有能力履行判决义务的情况下，仍有意逃债拒不履行。为此，申请人特依法向贵院要求对被申请人的银行存款、库存原材料、往来资金、应收债权等财务财目予以司法审计，请予支持。此……查看全文>>
司法会计鉴定意见书一、绪言：1、案情：原某市电信局劳动服务公司出纳员张强，采用提取现金和收取营业收入不入账的方法，贪污公款50000元。2、鉴定要求：（1）确认财务会计资料中有无张强贪污公款50000元的会计事实；（2）确认张强所经管的库存现金损失数额。3、检材：送检员送来检材。2006年1月1日～2008年12月31日电信局劳动服务公司现金日记账、银行存款日记账及会计凭证、收款收据存根。二、检验：鉴定人对某市电信局劳动服务公司由张强经管库存现金所涉及的现金日记账、银行存款日记账及会计凭证、收款收据存根进行了检验。经检验发现：（一）张强同时经管本公司飞跃旅馆、工程服务部、综合服务部等三个部门的……查看全文>>
近年来，我们县委、县政府扎实开展“双联”活动，积极推进困难企业的改革，从根本上帮助困难企业及其困难职工解困脱贫。我们的主要做法是：一、统一思想，形成共识，坚持把帮助困难企业改革作为“双联”活动的核心工作来抓xx年以来，我们县委县政府积极按照省市关于抓好“党政机关联系困难企业，机关干部联系困难职工”的“双联”活动的要求，统一县委、县政府及人大、政协领导一班人和县直机关各级领导干部的思想，不断深化认识，逐步形成了要解决困难企业以及困难职工的问题，其根本出路在于积极推进困难企业改革的共识，明确了工作努力方向，自觉坚持把帮助困难企业改革作为“双联”活动的核心工作来抓。一是用江总书记“三个代表”重要思想……查看全文>>
松树乡“联村联户、为民富民”行动开展情况汇报一、基本情况松树乡属西营河灌区下游乡镇，全乡辖10个行政村，88个村民小组，3349户，14681人。现有耕地面积30827亩，人均耕地2.1亩，2011年农民人均纯收入5609元。二、“联村联户、为民富民”行动进展情况按照区委的要求，我乡成立了“双联”行动协调推进领导小组，结合实际研究制定下发了实施方案。组织乡村干部认真学习了省、市、区“联村联户、为民富民”行动动员大会精神，深刻理解了这次行动的重大意义。乡及时召开了全乡重点工作推进暨2011年度总结表彰、“联村联户、为民富民”行动动员大会，把开展“联村联户、为民富民”行动与推进当前各项重点工作做了……查看全文>>
孝审组发[2011]3号关于印发《孝感市审计局2011年度“联村联户、帮建帮扶”活动工作计划》的通知市经济责任审计局、市政府投资审计局、局机关各科室：现将《孝感市审计局2011年度“联村联户、帮建帮扶”活动工作计划》印发给你们，请结合部门实际，组织实施。中共孝感市审计局党组二〇一一年六月二十三日-1-孝感市审计局2011年度“联村联户、帮建帮扶”活动工作计划为了进一步落实孝感市委组织部《关于全面推进“联村联户、帮建帮扶”活动的通知》（孝组文[2010]12号）文件精神，切实加强农村基层组织建设和社会主义新农村建设，进一步构建城乡统筹的基层党建和经济发展新格局，根据孝感市委组织部、市直机关工委、……查看全文>>
高台县审计局开展“双联”行动情况汇报二○一二年九月四日自全县“联村联户、为民富民”行动开展以来，按照县委、县政府的安排部署，我局把此项行动作为密切党群关系、改进机关作风、锻炼培养干部的一项重大举措，切实加强组织领导，建立健全工作机制，精心安排部署，落实具体措施，结合联系对象实际，扎实有效的推进各项工作有序开展，取得了阶段性的成效。一、前一阶段的主要工作和成效（一）宣传动员聚合力，明确“双联”行动的目标任务全县“联村联户、为民富民”行动动员会之后，我局先后三次召开专题会议，组织干部职工认真学习了省委书记王三运在全省开展联村联户为民富民行动动员大会上的讲话和县委《关于在全县开展联村联户、为民富民行……查看全文>>
mm有限责任公司董事会：集团监察审计部根据核准的yyyy年年度审计计划，于yyyy年mm月dd日-dd日对mm有限责任公司实施了内部控制审计。本次审计的主要目的是检查和评价采购及付款、销售及收款、存货管理及成本核算等业务流程相关制度的有效性和日常执行的遵循性。我们审阅了相关制度，与相关采购、销售、仓储、财务等部门人员进行了面谈，并抽查了相关业务的处理文件。现将审计中情况报告如下：一、财务收支管理公司财务核算总体比较规范，能够按《企业会计制度》执行，公司财务部制订了财务管理条例使之成为日常财务管理、核算的标准。现主要突出的问题是财务总监如何直接参与企业业务管理，特别是对重大的资本性支出、费用性支……查看全文>>
内部控制是指经济单位和各个组织在经济活动中建立的一种相互制约的业务组织形式和职责分工制度范文，供大家参考。企业范文（一）xx特种电磁线股份有限公司会审字[2017]0569号xx特种电磁线股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了xx特种电磁线股份有限公司（以下简称“精达股份”）2016年12月31日的财务报告内部控制的有效性。一、企业对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是精达股份董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施……查看全文>>
内部控制系统审计报告【模板】2013-04-18|阅：1转：26|分享修改内部审计报告目录一、审计导言第x页二、审计结果汇总表第x页三、审计结果详细说明第x页四、组织结构图第x页五、流程图图例第x页六、流程图第x页审计结果汇总表一、在对销售与收款环节的检查中我们发现存在如下问题：（一）销售与收款内部控制制度符合性方面序号相关事项制度规定实际执行存在风险建议1赊销业务不明确随意性、混乱建立具体程序和标准2销售文件分别归档10日前归入财务执行繁琐、客户不满建立客户代表制度3价格员的设制三名价格员执行成本大取消4销售佣金销售金额1%提取执行虚假销售确定暂扣比例（二）现行内部控制制度遵循方面存在的问题……查看全文>>
天健正信审（2011）专字第020503号厦门三维丝环保股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了后附的厦门三维丝环保股份有限公司（以下简称三维丝环保公司）董事会对截至2010年12月31日止与财务报表相关的内部控制有效性的认定。按照《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）的要求建立健全内部控制制度并保持其有效性是三维丝环保公司的责任。我们的责任是对三维丝环保公司与财务报表相关的内部控制的有效性发表审计意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审计业务。该准则要求我们计划和实施审计工作，以对三维丝环保公司截至2010……查看全文>>
一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变……查看全文>>
县政府教育督导室：**县审计局自开展教育督导评估迎检工作以来，深入学习贯彻相关文件精神，紧密结合审计机关实际情况，经会议研究决定成立教育工作督导评估领导小组和自评小组，制定落实了《**县审计局落实教育法律法规职责实施方案》，规定了审计局依法履行教育管理的职责，对即将迎来的教育督导工作做好了充分准备，现将实施情况汇报如下：一、加大教育工作审计力度，对2006年—2009年教育工作中涉及到的教育经费核拨、使用及使用效益进行审计监督；对教育专项经费的核拨及使用情况进行审计，督促落实核拨情况，对发现滞留、挪用等违规行为进行查处、纠正；对教育附加费是否专款专用，基建款、房屋修缮款使用是否合理、是否有效益……查看全文>>
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