制度流程体系建设审计报告一、集团目前制度流程体系建设现状二、急需补充的各项制度体系三、制度流程体系建设的领导和落实制度流程体系建设不是一个部门一个责任人能完成的，是一集团总裁、各专业副总裁、各部门总监、项目四、制度流程体系的信息化建设1、oa系统2、nc预算系统、网上报销系统系统内制度流程3、nc成本核算系统4、nc合同审批、合同付款5、nc营销控制系统6、nc人力资源系统7、nc财务核算系统五、制度体系的完善和修订六、制度流程执行情况的审计1、制度流程体系建设情况审计2、制度流程信息化匹配度审计3、制度流程体系执行情况审计篇二：制度基础审计的流程制度基础审计的流程1、确定审计的目标2、了解内……查看全文>>
内部控制审计报告2013年度内部控制评价报告珠海格力电器股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事……查看全文>>
内部审计是在一个组织内部建立的一种独立的评价活动，并作为对该组织的活动进行审查和评价的一种服务。内部审计的目的是协助组织的管理成员有效地履行他们的职责，促进有效的控制成本费用，达到服务于企业管理，最大限度的提高经济效益。内部审计履行监督、管理、控制、评价、鉴证、服务职能，向组织提供与所审查的活动有关的分析、评价、建议、忠告和资料。评价内部控制系统的适用性和有效性及执行质量。内部审计部门是组织中一个重要的不可缺少的部门。内部审计是企业管理的重要组成部分。内部审计对企业管理起制约、防护、鉴证、促进、建设性和参谋作用。目前的问题是企业内部审计工作缺乏国家审计等外部审计业务指导;内部审计缺乏独立性;内……查看全文>>
深圳市福田区某某某工程造价审核说明受深圳市某某某有限公司的委托，我公司对深圳市某某某工程进行了详细的核查，现说明如下一、工程概况：某某某，位于某某某桂花路南侧；本工程总占地39637.20㎡，总建筑面积188701.05㎡，其中地下建筑面积35939.99㎡，地上建筑面积152761.06㎡；结构形式，框架剪力墙结构，地下一层，局部两层，地上1#-3#栋为28层，4#栋为16层，其使用功能为：1#-3#栋首层为商业，4#栋首层为社区服务中心及管理用房，二层以上为住宅。二、工程量计算依据：工程量计算：安装工程根据建设单位提供的“深圳市建筑设计研究总院有限公司”设计的“某某某”（2010.07版次……查看全文>>
安徽华伟建设工程造价咨询有限公司华伟审字[2011]第0409号关于对肥东县桥头集镇人行道、路侧石、排水沟等其他零星项目工程情况的审核报告肥东县桥头集镇人民政府：受贵单位的委托，我公司由中国注册造价工程师组成的工程决算审核小组，对贵单位投资建设的桥头集镇人行道、路侧石、排水沟等其他零星项目工程决算情况进行了审核。审核依据贵单位提供的竣（施）工图纸、变更设计资料、隐蔽工程签证、工程决算书、施工合同等相关资料。业已审核完毕，现将审核结果报告如下：一、施工单位：合肥市同创建设工程有限公司二、审核结果：1、送审金额。424037.00元。2、核减金额。43581.00元。3、核定金额。380456.0……查看全文>>
xxx工程审核报告正文xxx工程竣工结算审核报告审字（2017）第xxx号xxx公司：我们接受委托，对贵司提供的由xxx公司编制的xxx工程竣工结算书进行审核。保证提供相关资料的真实性、合法性、完整性是贵司的责任。我们的责任是出具工程竣工结算审核报告，并对所出具报告的真实性、合法性负责。我们的审核是依据财建[2004]369号文“财政部建设部关于印发《建设工程价款结算暂行办法》的通知”及相关规定进行的。在审核过程中，我们按照独立、客观、公正原则，并结合该工程的实际情况，重点实施了校核工程量、取证等必要的审核程序。现将审核情况报告如下：一、工程概况该工程位于xxx。工程内容为新厂房的修建、原有厂……查看全文>>
平舆县人民医院转科及转院病情病历资料交接制度一、转科病情病历资料交接制度1.1对需转科治疗的患者，主管医师应履行知情同意手续，做好相应准备。1.2转科前，转出科室应完成医疗文书，按照预定时间转科，医务人员陪送到转入科室。1.3转科后，双方科室医务人员要对患者的病情进行交接。1.4转科时药物处理。患者转科时，转交接科室护士应将患者在转出科室当日尚未使用完的所有医嘱药品的名称及数量在《患者转科交接记录单》“交／接患者所带物品栏”中详细记录并做好药品交接。患者转入后，转入科室医师应详细了解患者在转出科室的用药情况及转入时所带人的药品情况，根据病情下达转入医嘱时，临时医嘱注意使用患者转科时所带人的药品……查看全文>>
漳州市第三医院转科、转诊病情病历资料交接制度一、转科病情病历资料交接制度1、当主管医生发现病人患有其他专业的疾病并需专科治疗时，经科主任同意邀请相关专业的专家会诊，双方共同评估病情，确需转科治疗，才可以转科。在会诊或转诊前，要进行必要的诊断性检验检查。对需转科治疗的病员，应告知转诊、专科理由，履行知情同意手续，做好相应准备，选择适宜时机。对不适宜转诊转科的病员，应告知转诊转科利弊，可能导致的后果，同样履行知情同意手续。2、转科前，由主管医生开出转科医嘱，完成本科所有处置记录，并书写《转科记录》，按照预定时间转科。普通病人由责任护士／值班护士陪送到转入科室，危重病人按《危重病人转运规程》处理。3……查看全文>>
兴庆区工会经费审计整改书面报告制度第一条为进一步加大审计意见的整改落实工作，切实提高审查审计意见整改率，加强和改善与被审计单位的沟通，根据《工会经费审查监督工作规则》和《工会审计实务操作规范（试行）》，特制定本制度。第二条审计整改书面报告应当由被审计项目的工会进行，在审计项目结束后60天内实行。第三条审计整改书面报告应由被审计的工会针对审计工作中存在的问题，并向审计单位征提交的书面报告。第四条审计整改书面报告应当向审计单位上报书面《审计整改书面报告》，应当包含下列基本内容：1、原实施审计项目名称；2、审计落实审计意见和整改工作情况；3、对审计工作的意见和建议；4、经审会或经审会办公室印章和发文……查看全文>>
安全生产事故统计报告和调查处理制度事故发生后，当事人或者事故现场有关人员应及时采取自救措施，保护事故现场，并立即报告本单位负责人；事故单位负责人接到事故报告后，应迅速启动事故应急救援预案，采取有效措施组织抢救，防止事故扩大或者发生次生事故，减少人员伤亡和财产损失。一、重要证据应妥善保护。发生一般、重大、特大、特别重大安全事故的生产经营单位主要负责人和有关人员应立即赶赴事故现场，不得在事故抢救期间和调查处理期间擅离职守或逃匿；不在单位的应立即返回。事故现场的重要证据应当妥善保护，任何单位和个人不得破坏事故现场、毁灭有关证据。由于抢救、防止事故扩大需要移动现场物体时，应当作出标志、绘制现场简图、拍……查看全文>>
安全生产事故统计报告和调查处理制度“>安全生产事故统计报告和调查处理制度2007-02-0221：54：47事故发生后，当事人或者事故现场有关人员应及时采取自救措施，保护事故现场，并立即报告本单位负责人；事故单位负责人接到事故报告后，应迅速启动事故应急救援预案，采取有效措施组织抢救，防止事故扩大或者发生次生事故，减少人员伤亡和财产损失。一、重要证据应妥善保护[本文章属原创，其他网站复制必究法律责任]：发生一般、重大、特大、特别重大安全事故的生产经营单位主要负责人和有关人员应立即赶赴事故现场，不得在事故抢救期间和调查处理期间擅离职守或逃匿；不在单位的应立即返回。事故现场的重要证据应当妥善保护，任……查看全文>>
校长岗位职责一、认真贯彻执行党的各莲花山方针政策，密切干群关系，以身作责。二、组织教工认真学习政治，积极做好思想工作，搞好法制教育，使学员专心学习，遵纪守法，保持良好的秩序。三、负责全面工作，协调各科室工作及训练中出现的问题。四、定期检查各项规章制度的执行和落实情况，发现问题及时解决。五、督促和检查教学计划和教学进度的落实。六、努力改善办学条件，提高教学水平，推动学校发展。七、保质、保量的完成教学任务，让学员以优异成绩毕业。副校长岗位职责一、协助校长做好各项工作，当好领导的助手，团结一致搞好汽校工作。二、负责人分工主管的工作，及时向领导汇报各项工作的进展情况。三、密切干群关系，坚守工作岗位，努……查看全文>>
z720线和田市-机场（k0-k7+150）段公路大中修工程项目部安全生产事故报告及调查处理制度新疆公路建设（集团）有限责任公司z720线和田市-机场（k0-k7+150）段公路大中修工程项目部安全生产事故报告及调查处理制度为了及时报告、调查、处理、统计员工伤亡情况，及时采取有效预防措施，最大限度地防止和减少伤亡事故，项目部依照国家法律和企业规章制度，严肃事故报告、调查、处理和统计工作，特制订本制度。一、事故报告1、报告内容。事故发生单位、工程名称、项目类别、时间、地点、简要经过、伤害人数、损失情况和所采取的应急措施。2、报告时间。发生安全事故应在五小时内用电话向公司领导、指挥部报告。发生死亡……查看全文>>
xx公司内部审计工作职责及范围暂行规定一、目的。为改善公司经营管理，加强内部控制，提高经济效益，公司决定成立审计办。审计办依据公司法、税法、海关法等法律制度及本公司规章制度的要求对本公司的财务收支及其经济效益进行内部审计监督，独立行使内部审计职权，对本公司直接领导人和董事会负责并报告工作。二、审计机构和审计人员设置及要求：（一）审计机构设置。在公司财务部门下单独设立审计办公室，审计办在总经理的直接领导下，依据公司规章制度独立行使审计职权，不受其它部门影响和干涉。审计办同时接受公司各部门、各人员的监督，并实行审计回避制度。.（二）审计人员设置：为体现公开、公正、客观兼专业的原则，审计办组成人员主……查看全文>>
审计工作方案根据油田审计工作计划的安排，审计处拟派出审计组自xxxx年xx月xx日至xxxx年xx月xx日对玉门油田商贸中心经济合同及经营成果情况进行审计，为了圆满地完成本次审计任务，特制定审计工作方案如下：一、被审单位：玉门油田商贸中心。二、审计目的：通过对玉门油田商贸中心经济合同审计，明确相关经济合同的合法性，有效性，完整性及效益性。为企业进一步加强合同管理，提高经济效益作为依据，借以维护企业的合法权益，提高企业综合经济效益。通过对商贸中心经营成果审计，明确相关经营活动的收入，核实相关经营活动的成本和费用，以防止资产、资金流失，保障和促进商贸中心正常的经营发展，提高商贸中心服务与管理水平。……查看全文>>
关于对药库药品管理情况审计的工作方案根据2004年度医院审计工作安排，拟对药材处药库的药品管理情况进行审计。具体如下：一、审计依据（一）《军队物资审计暂行规定》（二）《x医院物资审计暂行办法》（三）《药品成本核算实施细则》（四）《xx医院实物资产管理暂行办法》（五）《xx医院实物资产计价核算暂行办法》（六）相关财务、审计法律法规二、审计目的通过审计，摸清药库药品管理情况，肯定工作成绩与效果，揭示存在的不足与问题，提出有针对性的审计建议，促进药库进一步强化法规意识，更新管理观念，创新管理方法，确保医院药品管理的完整、规范、有序。三、审计范围与内容此次审计范围为药库的药品管理情况，重点审查药品采购……查看全文>>
如何撰写企业领导人经济责任审计结果报告2009-5-214：9【大中小】【打印】【我要纠错】审计结果报告，是指审计机关审定审计组的审计报告后，对企业领导人所在企业存在的问题分清责任，对经营业绩做出客观评价，向委托部门提交的报告。其特点是，向审计机关之外的单位报送，具有鉴证作用。具体讲，就是从经营业绩、个人廉政方面，为中组部考察干部提供参考的依据。如何写好审计结果报告，大致介绍如下。一、编写步骤首先，对审计报告进行调整。审计组根据被审计单位对审计报告（征求意见稿）的反馈意见做必要的修改（提出修改的理由），在报告内容修改的基础上，对审计报表数字进行相应的调整。第二，审核、提炼审计报告。根据审计结果……查看全文>>
离任审计报告是全面总结离任经济责任审计过程和结果的文件，它起着对被审计人任职期内经济责任履行情况进行公证的作用。由于离任审计涉及到人，而且审计时间跨度大，审计范围广，政策性强，审计终结后，审计报告（指审计机关向委托人报送的情况报告）如何撰写，往往成为审计人员非常棘手的问题。根据几年来开展离任审计工作的实践，我们认为，比较规范的离任审计报告除标题外，应由以下几个部分的内容构成。一、导语部分其内容包括：①称呼：即主送机关名称。②审计依据：如某文件号。③审计时间及审计对象。一般来说，导语部分应简明扼要，文字不宜过多，百多字即可。例（导语部分示范）：某地委组织部：根据“x组审函（1998）x号”通知，……查看全文>>
如何撰写内部审计报告如何撰写内部审计报告内部审计报告是内审机构对特定审计业务进行广泛深入的审计和调查后撰写的一种反映事实、揭露问题、提出建议的一种审计文书。它没有固定的书写格式，各企业审计人员根据各自的实际情况，在实际工作中可能有不同的写作方式。以下是我在工作中不断的摸索、实践总结的内部审计报告写作思路与方法。一、条理要清晰撰写内审报告中主要一点是重要事项优先，以此类推，直到报告完毕，因为高层不会关注一些小问题，或者说是风险不大的问题。在写作中要说明为了查明什么，已经抽查了多少数量或资料，经过汇总、核对与分析发现了什么问题，事情的严重性（最好能说明金额数量），此举违反了什么法规、制度及工作程序……查看全文>>
如何撰写内部审计报告如何撰写内部审计报告威海市审计局李南平总提纲一，内部审计报告的意义二，审计报告写作技巧要求三，审计报告质量要求四，审计报告内容（基本格式）五，两种特殊的审计报告类型简介六，审计报告征求意见，修改，正式发出七，如何提高审计建议的采纳率一，审计报告的意义定义：是内审人员根据审计计划，对被审计单位实施必要的审计程序后，就被审计单位经营活动和内部控制的适当性，合法性和有效性做出评价的书面文件.适当性：内部控制的设置和运行应该符合成本与效益原则合法性：评价对国家法律，法规，政策，企业制度，内部控制程序，标准等遵守程度.有效性：评价效果，效率，效益.效果—指目标的完成情况;效率—投入与……查看全文>>
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