上市商业银行内部控制信息披露状况分析摘要。上市商业银行内部控制信息披露是验证其内部控制体系构建与运行有效性的常见方法。本文应用5级表衡量法，对2007―2013年中信银行的年度报告中各部分内部控制信息披露的进行分析，指出了中信银行内部控制信息披露存在披露内容、格式不规范和内部控制缺陷披露较少涉及的问题，并针对这些问题提出了相应的改进措施。关键词：上市商业银行；中信银行；内部控制；信息披露上市银行在维护国家金融安全与稳定、促进经济发展方面肩负重任，使得金融机构的风险管理成为广大投资者乃至社会大众关注的焦点，其内部控制更是人们关注的重点。上市商业银行作为高风险上市公司，其内部控制体系的完善程度以及……查看全文>>
摘要。内部控制信息披露报告主要是对内部控制有效性和执行情况的检测，同时也是利益相关者获得信息的载体。以沪深两市上市的16家商业银行近三年的内部控制自我评价报告为样本进行分析，可以发现上市商业银行内部控制信息披露存在的问题，并找到相应的解决措施。关键词：上市商业银行；内部控制；信息披露；问题及对策中图分类号：f83文献标志码：a文章编号：1673-291x（2016）08-0177-02一、内部控制信息披露概述（一）内部控制信息披露的内涵美国coso将内部控制定义为由企业董事会、经理以及员工实施的，为保证经营的效率效果、财务报告的可靠性、遵守法律法规等目标的实现而提供合理保证的过程。内部控制5要……查看全文>>
一、我国内部控制信息披露发展历程在近来的研究中，有关内部控制的法规文件一般追溯至2000年。2000年12月中国证监会发布了《公开发行证券公司信息披露编报规则第7号—商业银行年度报告内容与格式特别规定》和《公开发行证券公司信息披露编报规则第8号—证券公司年度报告内容与格式特别规定》，要求商业银行、证券公司在年度报告中应对其内部控制制度的完整性、合理性和有效性做出说明，同时还应委托所聘请的会计师事务所对其内部控制制度，尤其是风险管理系统的完整性、合理性和有效性进行评价，提出改进建议，并出具评价报告。评价报告应随年度报告一并报送中国证监会和证券交易所。2001年12月，中国证券监督管理委员会发布了……查看全文>>
天津中公教育·tjoffcn2017中国建设银行博士后科研工作站博士后研究人员招收6名公告中国建设银行股份有限公司是一家在香港和内地上市的大型国有控股商业银行，秉持“国内最佳、国际一流”的战略愿景，加速向“综合性银行集团、多功能服务、集约化管理、创新银行和智慧银行”五方面转型。中国建设银行植根本土，面向全球，以强烈的使命感和敢为人先、追求卓越的进取精神，致力于成为中国金融现代化建设的先行者。为加强业务发展和改革问题的研究，中国建设银行博士后科研工作站公开招收博士后研究人员6名。现将有关事项公告如下：一、招收条件（一）境内普通高等院校2017年度应届博士毕业生（全日制），能够于2017年8月前获……查看全文>>
博士后科研工作站研究人员招收制度为进一步加强xxx集团有限公司博士后科研工作站的建设，规范博士后管理工作，加快高层次创新队伍建设的进程，根据国家人事部和全国博士后管理委员会《博士后管理工作规定》的有关精神，结合我企业博士后工作的实际情况，在《xxx集团有限公司博士后科研工作站管理办法》的基础上，特别针对博士后研究人员的招收工作制定本制度细则。第一章总则第一条为进一步加强xxx集团有限公司博士后科研工作站（以下简称“xxx集团有限公司博士后工作站”）管理工作，在《xxx集团有限公司博士后科研工作站管理办法》的基础上，特别针对博士后研究人员的招收工作制定本制度。第二章与流动站单位联合招收第二条xx……查看全文>>
厦门市企业博士后科研工作站管理暂行规定第一章总则第一条为进一步加强对企业博士后科研工作站的管理，确保我市企业博士后科研工作站持续健康发展，结合我市工作实践并综合有关管理办法制定本暂行规定。第二条本暂行规定适用于经厦门市人事局考核并推荐上报后批准成立的企业博士后科研工作站。第三条厦门市人事局所属的厦门市企业博士后科研工作站管理办公室（以下简称为市博管办），负责本市企业博士后工作的日常管理工作。第二章设站企业第四条设站企业应积极主动地与高校、科研院所联系，根据双方学科、专业及工作实际，建立长期或单项的合作关系。设站企业和高校、科研院所应以高水平的研究项目为合作基础，相互支持，分工合作，共同做好企业……查看全文>>
一、厦门宏发电声股份有限公司1、招收单位厦门宏发电声股份有限公司博士后科研工作站2、招聘职位、专业继电器、低压电器、真空器件、半导体器件等专业3、研究课题厦门宏发电声股份有限公司博士后科研工作站近期拟开展以下课题：（1）注塑模具数值仿真（2）合金表面化学防护方法研究（3）功率半导体器件失效分析研究（4）继电器电接触研究（5）真空继电器制造技术研究除以上课题外，欢迎其他对继电器、低压电器、真空器件、半导体器件等方面领域研究有兴趣的博士与我们交流探讨，寻找既有利于企业基础研究、又符合个人发展方向的课题。4、招收要求（1）已获得博士学位且毕业未满2年或已通过博士答辩的即将毕业的博士生。（2）能够全脱……查看全文>>
四川西昌电力股份有限公司内部信息传递管理制度第一章总则第一条为了促进生产经营管理信息在内部各管理层级之间的有效沟通和充分利用，根据《中华人民共和国公司法》、证监会等五部委《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《四川西昌电力股份有限公司章程》等有关规定，结合公司实际，制定本制度。第二条本制度所称“内部信息传递”，是指公司内部各管理层级之间通过内部报告形式传递生产经营管理信息的过程。第三条公司内部信息传递注重防范下列风险：（一）内部报告系统缺失，功能不健全，内容不完整，影响生产经营有序运行；（二）内部信息传递不通畅，不及时，导致决策失误，相关政策措施难以落实；（三）内部信息传递中泄露……查看全文>>
温州联友特种瓶盖有限公司wenzhoulianyouspecialbottlecapsco.，ltd.发放编号：状态标识：内部质量信息管理办法文件编号：nypc80302版本/版次：c/0编制/日期：审核/日期：批准/日期：发布日期：2014年01月01日实施日期：2014年01月01日温州联友特种瓶盖有限公司颁布共2页第1页内部质量信息管理办法1目的为了确保公司内部发生的质量问题得到准确、及时地处理，且持续改进，以提高产品质量，特制定本办法。2范围适用于公司内部正常生产过程中发生的批量质量事故和一般质量事故的信息管理。3职责3.1人事部负责内部质量信息的沟通；3.2检验员负责质量问题的记录、……查看全文>>
质量信息收集传递分析管理办法1目的及适用范围1.1为规范药品质量信息的收集、传递、汇总、分析等药品质量信息管理工作，加强企业内部与质量有关的数据、资料、记录、报表、文件等收集、整理、汇总，定期开展质量分析、评价、评审，特制定本办法。1.2本办法适用于云南省丽江医药有限公司采购部、销售部、质管部、物流部药品入库验收、药品在库养护、药品出库复核、药品销售及售后服务过程中各环节的工作。2参考文件《药品管理法》《药品经营质量管理规范》《药品经营质量管理规范实施细则》3术语3.1质量信息收集。通过各种方法（网络信息、电话通知、传真e-mail等）收集有关商品质量、管理的相关信息的工作。3.2质量信息传递……查看全文>>
电器有限公司企业管理制度qgz/jl02.08—1999全面质量管理—–质量信息传递及处理管理办法1999—07—01发布1999—08—01实施起草人：审核人：批准人：电器有限公司企业管理制度qgz/jl02.08-1999质量信息传递及处理管理办法1目的与适用范围1.1目的确保质量信息及时准确传递并有效处理，以不断完善质量体系，提高产品质量。1.2范围本办法适用于有关原材料、在制品、半成品、成品的质量信息。2引用文件和术语2.1引用文件2.1.1qsp/jl01.01-1998《花都市建龙电器有限公司质量手册》2.1.2qsp/jl10.01-1998《外购物资检验控制程序》2.1.3qs……查看全文>>
xxx公司第一章总则第一条为了使公司所需的内部信息在公司各管理层及部门之间更加及时、有效的传递，同时加强对公司内部信息的监管，确保信息在传递过程中的安全性及准确性，根据公司实际情况特制订本管理制度。第二条本管理制度适用于公司及各子公司各部门、岗位。第二章信息报告内容第三条公司在日常生产经营活动中所需要的信息报告分为定期报告和即时报告。第四条定期报告是指公司在某一时间段内业务运转及生产经营状况的周期性信息报告，通过周报、月报、季报等形式定期形成的总结性报告。公司定期信息报告包括但不限于以下内容：1、生产经营数据统计分析报告；2、经济运行分析报告；3、财务相关报告；4、生产情况报告；5、新产品研发……查看全文>>
信息网络安全等级保护自检自查报告临河人民医院的的信息网络安全建设在上级部门的关心指导下，近年取得了快速的进步和发展，根据市卫生局《关于开展信息系统等级保护检查工作的通知》文件精神和要求及接到公安局文件后，医院高度重视，及时召开院信息系统安全等级保护工作领导小组会议，积极部署工作、明确责任、具体落实，按照“谁主管谁负责、谁运行谁负责、谁使用谁负责”的原则，认真对照信息安全等级保护自查项目表，对我院信息安全等级保护工作进行了一次摸底调查，现将此项工作自查情况汇报如下：一、等级保护工作组织开展、实施情况：成立了临河区人民医院信息系统安全等级保护工作领导小组，落实了信息安全责任制；对等级保护责任部门和……查看全文>>
topsec可信等级体系天融信等级保护方案hacker.cn更新时间：08-03-2709：37来源：硅谷动力作者：中安网1.等级保护概述1.1为什么要实行等级保护。信息系统与社会组织体系是具有对应关系的，而这些组织体系是分层次和级别的，因此各种信息系统是具有不同等级的重要性和社会、经济价值的。对信息系统的基础资源和信息资源的价值大小、用户访问权限的大小、大系统中各子系统的重要程度进行区别对待就是级别的客观要求。信息安全必须符合这些客观要求，这就需要对信息系统进行分级、分区域、分阶段进行保护，这是做好国家信息安全的必要条件。1.2等级保护的政策文件信息安全等级保护工作非常重要，为此从2003年……查看全文>>
技术准备清单（2级系统）1.总体准备：系统网络拓扑图，要求与实际系统一致，及时更新上机检查（抽查）：核心网络设备（交换机、路由、防火墙）、服务器主机2.检查重点：身份鉴别：复杂度，唯一性，非法登录次数，超时处理措施访问控制：网络边界部署访问控制设备，控制粒度：网段级、单个用户，修改默认账户，删除多余过期账户，权限分离，最小权限原则，尽量避免telnet，限制登录网络设备网段入侵防范：网络层：网络边界处监视以下攻击行为：端口扫描、强力攻击、木马后门攻击、拒绝服务攻击、缓冲区溢出攻击、ip碎片攻击和网络蠕虫攻击等。主机。最小安装（包括系统服务）的原则，及时更新。安全审计：网络设备运行状况、网络流量……查看全文>>
信息安全等级保护（二级）信息安全等级保护（二级）备注：其中黑色字体为信息安全等级保护第二级系统要求，蓝色字体为第三级系统等保要求。一、物理安全1、应具有机房和办公场地的设计/验收文档（机房场地的选址说明、地线连接要求的描述、建筑材料具有相应的耐火等级说明、接地防静电措施）2、应具有有来访人员进入机房的申请、审批记录；来访人员进入机房的登记记录3、应配置电子门禁系统（三级明确要求）；电子门禁系统有验收文档或产品安全认证资质，电子门禁系统运行和维护记录4、主要设备或设备的主要部件上应设置明显的不易除去的标记5、介质有分类标识；介质分类存放在介质库或档案室内，磁介质、纸介质等分类存放6、应具有摄像、……查看全文>>
信息安全等级保护（二级）备注。其中黑色字体为信息安全等级保护第二级系统要求，蓝色字体为第三级系统等保要求。一、物理安全1、应具有机房和办公场地的设计/验收文档（机房场地的选址说明、地线连接要求的描述、建筑材料具有相应的耐火等级说明、接地防静电措施）2、应具有有来访人员进入机房的申请、审批记录；来访人员进入机房的登记记录3、应配置电子门禁系统（三级明确要求）；电子门禁系统有验收文档或产品安全认证资质，电子门禁系统运行和维护记录4、主要设备或设备的主要部件上应设置明显的不易除去的标记5、介质有分类标识；介质分类存放在介质库或档案室内，磁介质、纸介质等分类存放6、应具有摄像、传感等监控报警系统；机房……查看全文>>
第三期景泰县食品药品监督管理局办公室2012年2月19日景泰县食品药品监督管理局广泛组织学习讨论我省将食品和药品安全列入“一票否决”指标项目2012年2月17日，景泰县食品药品监督管理局召集全体干部职工及辖区内部分食品药品监管相对人在县局办公室召开座谈会，学习讨论2月16日《甘肃日报》刊发的记者文章《甘肃将食品和药品安全列入“一票否决”指标项目》，重点学习讨论了其中明确各地不得发生1起重大以上食品安全事故、不得发生1起重大以上药品安全责任事故，对两项控制目标实行“一票否决”的规定，在广大干部职工和食品药品从业人员中产生了强烈反响。通过学习讨论，大家一直认为：2012年，甘肃省国民经济和社会发展……查看全文>>
努力推进食品药品监管，谱写食品药品监管新篇章近日，xx市食品药品监管局对“十一五”规划时期各项工作进行了总结，对2011年的工作和“十二五”规划制定了具体的工作目标和实施项目，为努力在新的起跑线上谱写食品药品监管新篇章。在即将过去的“十一五”期间，是我局在食品药品监管事业上有着不平凡的5年，在上饶市食品药品监督管理局和xx市委、市政府的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观统领全局，认真履行食品安全综合协调和药品、医疗器械安全监管职能，把保障公众饮食安全和用药安全有效作为中心任务，推动了食品药品监管事业的健康发展。以服务地方经济发展为要务，恪尽职守，求真务实，各项工……查看全文>>
2010年第1期苏州市常熟食品药品监督管理局目录工作动态：我市召开食安办主任会议„„„„„„„„„„„„„„1我局喜获“苏州市文明行业”称号„„„„„„„„„„12009年常熟医药工业经济增长喜人„„„„„„„„„2我市接受苏州市食品安全工作考评„„„„„„„„„„2我局召开行风监督员工作座谈会„„„„„„„„„„„3市场监管：我市开展食用菌违法添加禁用物质专项整治督查活动„„4我局药品经营许可证换证工作顺利完成„„„„„„„„4提醒市民：保健食品“赐富牌化维纤胶囊”夸大宣传被查处„„5信息通报：常熟市2009年12月重点食品抽样检测公告„„„„„„52010年1月27日印【工作动态】我市召开……查看全文>>
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