第一条备用金管理原则（一）（二）（三）使用范围“从严”控制开支额度“从紧”控制报销时间“从快”控制第二条备用金管理方式：定额管理第三条备用金管理责任部门：财务部第四条备用金使用范围。（一）（二）（三）（四）经常性因公出差的业务人员的差旅费；司机人员的出差费用（包括油料、过桥费等）；办公室日常办公费用等支出；公司领导成员、部门负责人开展业务的支出。第五条备用金借支程序借款人提出申请、填写“请款申请书”→所属部门负责人审批→财务部经理审定、确定备用金定额→总经理批准签字→借款人填写“借据”→出纳员确定手续齐全后按定额借出现金→借款人在使用备用金后及时凭单据报销→财务部支付现金补足备用金定额。第六条……查看全文>>
为了更好地控制和管理营销系统备用金，健全备用金管理体制，保障本公司发展的稳定与效率，特制定本制度。一、借款标准：1、营销系统科室人员（含科长）备用金借款最高限额为1万元（含1万元），副部长级以上（含副部长）备用金借款最高限额为2万元（含2万元）。所有的借款各部必须登记台帐。二、审批程序：1、营销系统科室人员因工出差的员工需借用备用金时，由本人填写"借款申请单"一式二份，借款单据上必须注明个人厂编。2、营销系统总部人员备用金借款金额在1万元以下（含1万元）的，由各部门主管部长审批。3、各类人员的备用金超标准借款必须经营销财务部部长加具意见，营销副总裁批准后，提交营销财务部会计核算科出纳支付。四、……查看全文>>
为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。6.财务部门应当按照……查看全文>>
第一章总则第一条为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，根据《江苏金港湾投资有限公司财务管理制度》的规定，制定本办法。第二条备用金，是指公司借支给公司员工个人的款项，这些款项将用于支付与公司经济业务相关的事项。第二章一般规定第三条公司备用金分为个人备用金及业务款二类。个人备用金，是指公司员工因公务需要，以个人名义向公司借支的现金款项（包括现金支票），主要是指特殊人员定额备用金、差旅费、招待费及其他一些零星支出。业务款，是指公司员工因公务需要，以个人名义向公司借支的通过银行转帐、电汇等方式支付的款项。此类款项一般用于固定资产购置、器材及物资采购、日常维修、房屋租赁、员工体……查看全文>>
第一条原则（一）（二）（三）使用范围“从严”控制开支额度“从紧”控制报销时间“从快”控制第二条方式：定额管理第三条责任部门：财务部第四条备用金使用范围。（一）（二）（三）（四）经常性因公出差的业务人员的差旅费；司机人员的出差费用（包括油料、过桥费等）；办公室日常办公费用等支出；公司领导成员、部门负责人开展业务的支出。第五条备用金借支程序借款人提出申请、填写“请款申请书”→所属部门负责人审批→财务部经理审定、确定备用金定额→总经理批准签字→借款人填写“借据”→出纳员确定手续齐全后按定额借出现金→借款人在使用备用金后及时凭单据报销→财务部支付现金补足备用金定额。第六条备用金借支人员及金额上限（一）……查看全文>>
1.本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨1000元，以供日常零星开支之用。2.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。3.各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。4.各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。5.各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。6.索取发票或收据时，应注意本公……查看全文>>
1.目的：为了规范公司管理，同时也方便业务经办人，公司决定实行备用金制度，以实现集中报销，简化审批，提高工作效率，特制定本制度。2.名词解释：备用金是业务集中经办工作人员的预借资金，为避免频繁申请和报销，特别给予的备用款项使用额度。3备用金范围用作零星开支的款项。主要支付项目是临时性支出。小材料采购、差旅费、零星采购办公用品和办公费用等。（借款单和申购单）注。公司例行性支出（如电话费、水费、电费、工资、利息等），不包括在备用金额度内，采用例行支出管理列表统一审批，在支付时填写付款申请单，财务统一预留资金安排。4.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到……查看全文>>
河北亚正光电科技有限公司hebeiyazenoptoelectronicstechnologyco.，ltd河北亚正光电科技有限公司备用金借款管理规定2012-01-15一、目的明确备用金用途，规范备用金的领用及清偿，加强资金管理，保证公司资金的有效运用，特制定本规定。二、适用范围因工作需要频繁使用现金的员工。三、备用金的定义和分类备用金是为保证日常零星支付而单独储备的现金。备用金分定额备用金、临时备用金两种。定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点；临时备用金是指因临时性的需要而借支的现金，具有一次性、时间较短的特点。四、定额备用金管理规定1、定额备用金适用……查看全文>>
备用金管理规定根据集团公司、公司财务管理规章、制度，结合工程局实际情况，为规范资金管理，合理使用和安排资金，提高资金使用效率，减少资金占用，杜绝违规违纪行为，特制定本规定。第一条备用金使用范围使用于各职能部门或工作人员采购款、差旅费、日常生活开支、零星开支等事项。第二条备用金分类及管理（一）定额备用金，对特殊岗位人员，如设备、原材料、配件采购人员，生活物资采购人员，执行定额备用金管理。（二）单项备用金，对完成单项业务借支，执行单项备用金管理。第三条备用金管理（一）定额备用金执行定额控制，超过定额，在业务报销前不得再次借款。（二）单项备用金经手人必须及时到财务报销，逾期不充账，财务部从其个人款项……查看全文>>
备用金管理规定1.目的为规范公司备用金管理，专款专用，提高资金利用效率，加强对备用金业务的管理，有效控制资金占用，特制定本办法。2.定义备用金，是指公司借支给公司员工个人的款项，这些款项仅用于支付与公司业务相关的事项。3.原则3.1坚持预算管理原则。备用金的申报和借支必须在预算的范围内，没有列作预算的备用金不得借支。3.2专款专用原则。借款人不能编造借款理由，套取使用备用金，已提取的备用金不得挪作他用。3.3时效性管理原则。定额备用金的时效为一年，临时备用金时效为一个月。3.4权责对等，责任连带原则。部门负责人为其借用备用金员工的第一管理人，第一管理人应根据实际工作需要审核下属借用备用金的真实……查看全文>>
为规范备用金借出、保管、使用、审批、报支等行为，加强财务管理，特制定本办法，本办法是公司《费用报支流办法》的补充，如有不一致的以本办法为准。一、备用金的借出：各项目部根据工程特性，在项目初期申请核定备用金数额，财务部审核后经总经理批准后预以办理借出手续，特殊情况按程序可追加备用金数额。二、备用金的保管：备用金由公司指定的兼职结报员保管，原则上由公司在册职工兼职，特殊项目也可由分管副总经理临时指定员工兼任。结报员应认真负责，安全保管好备用金。兼职结报员任职资格核定工作由财务部负责；各项目部项目经理结合项目人员分工，推荐项目结报员，由财务部确认或指定；公司重点项目的项目结报员由财务部推荐，总经理确……查看全文>>
为规范公司备用金管理，专款专用，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本办法。第一章备用金适用范围第一条本办法适用于集团公司各部门、各子公司、控股公司、分公司及集团公司各独立核算单位。第二章备用金管理的原则和分类第二条备用金管理的原则：1、坚持预算管理原则。备用金的申报和借支必须在预算的范围内，没有列作预算的备用金不得借支。2、专款专用原则。借款人不能编造借款理由，套取使用备用金，已提取的备用金不得挪作他用。3、时效性管理原则。定额备用金的时效为一年，临时备用金时效为一个月。4、权责对等，责任连带原则。部门负责人为其借用备用金员工的第一管理人，借款人为部门负责人的，主管领导为其第一管理人。……查看全文>>
为规范公司备用金管理，专款专用，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本办法。第一章备用金适用范围第一条本办法适用于公司各部门、各子公司、分公司各独立核算单位。第二章备用金管理的原则和分类第二条备用金管理的原则：1、坚持预算管理原则。备用金的申报和借支必须在预算的范围内，没有列作预算的备用金不得借支。2、专款专用原则。借款人不能编造借款理由，套取使用备用金，已提取的备用金不得挪作他用。3、时效性管理原则。定额备用金和工程项目流动备用金的时效为一年，临时备用金时效为一个月。4、权责对等，责任连带原则。部门负责人为其借用备用金员工的第一管理人，借款人为部门负责人的，主管领导为其第一管理人。第一……查看全文>>
第一章总则第一条为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，根据《江苏金港湾投资有限公司财务管理制度》的规定，制定本办法。第二条备用金，是指公司借支给公司员工个人的款项，这些款项将用于支付与公司经济业务相关的事项。第二章一般规定第三条公司备用金分为个人备用金及业务款二类。个人备用金，是指公司员工因公务需要，以个人名义向公司借支的现金款项（包括现金支票），主要是指特殊人员定额备用金、差旅费、招待费及其他一些零星支出。业务款，是指公司员工因公务需要，以个人名义向公司借支的通过银行转帐、电汇等方式支付的款项。此类款项一般用于固定资产购置、器材及物资采购、日常维修、房屋租赁、员工体……查看全文>>
第一章总则第一条为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，根据公司会计制度的规定，制定本办法。第二条备用金，是指公司借支给公司员工个人的款项，这些款项将用于支付与公司经济业务相关的事项。第二章一般规定第三条公司备用金分为个人备用金及业务款二类。个人备用金，是指公司员工因公务需要、以个人名义向公司借支的现金款项（包括现金支票），主要是指特殊人员定额备用金、差旅费、招待费及其他一些零星支出。业务款，是指公司员工因公务需要、以个人名义向公司借支的通过银行转帐、电汇等方式支付的款项。此类款项一般用于固定资产购臵、器材及物资采购、日常维修、房屋租赁、员工体检、培训等支出。第四条公司……查看全文>>
备用金管理办法为规范备用金借出、保管、使用、审批、报支等行为，加强财务管理，特制定本办法，本办法是公司《费用报支流办法》的补充，如有不一致的以本办法为准。一、备用金的借出：各项目部根据工程特性，在项目初期申请核定备用金数额，财务部审核后经总经理批准后预以办理借出手续，特殊情况按程序可追加备用金数额。二、备用金的保管：备用金由公司指定的兼职结报员保管，原则上由公司在册职工兼职，特殊项目也可由分管副总经理临时指定员工兼任。结报员应认真负责，安全保管好备用金。兼职结报员任职资格核定工作由财务部负责；各项目部项目经理结合项目人员分工，推荐项目结报员，由财务部确认或指定；公司重点项目的项目结报员由财务部……查看全文>>
备用金管理办法为规范公司备用金管理，专款专用，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本办法。第一章备用金适用范围第一条本办法适用于集团公司各部门、各子公司、控股公司、分公司及集团公司各独立核算单位。第二章备用金管理的原则和分类第二条备用金管理的原则：1、坚持预算管理原则。备用金的申报和借支必须在预算的范围内，没有列作预算的备用金不得借支。2、专款专用原则。借款人不能编造借款理由，套取使用备用金，已提取的备用金不得挪作他用。3、时效性管理原则。定额备用金的时效为一年，临时备用金时效为一个月。4、权责对等，责任连带原则。部门负责人为其借用备用金员工的第一管理人，借款人为部门负责人的，主管领导为……查看全文>>
备用金管理办法为规范公司备用金管理，专款专用，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本办法。第一章备用金适用范围第一条本办法适用于公司各部门、各子公司、分公司各独立核算单位。第二章备用金管理的原则和分类第二条备用金管理的原则：1、坚持预算管理原则。备用金的申报和借支必须在预算的范围内，没有列作预算的备用金不得借支。2、专款专用原则。借款人不能编造借款理由，套取使用备用金，已提取的备用金不得挪作他用。3、时效性管理原则。定额备用金和工程项目流动备用金的时效为一年，临时备用金时效为一个月。4、权责对等，责任连带原则。部门负责人为其借用备用金员工的第一管理人，借款人为部门负责人的，主管领导为其第……查看全文>>
备用金管理办法第一章总则第一条为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，根据《江苏金港湾投资有限公司财务管理制度》的规定，制定本办法。第二条备用金，是指公司借支给公司员工个人的款项，这些款项将用于支付与公司经济业务相关的事项。第二章一般规定第三条公司备用金分为个人备用金及业务款二类。个人备用金，是指公司员工因公务需要，以个人名义向公司借支的现金款项（包括现金支票），主要是指特殊人员定额备用金、差旅费、招待费及其他一些零星支出。业务款，是指公司员工因公务需要，以个人名义向公司借支的通过银行转帐、电汇等方式支付的款项。此类款项一般用于固定资产购置、器材及物资采购、日常维修、房……查看全文>>
备用金管理办法1总则1.1为加强公司备用金管理，规范职工个人借款行为，提高资金使用效率，保证财务核算的及时性、准确性，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》等法律法规的规定，制定本办法。1.2备用金是指公司职工因公务需要、以个人名义向公司借支的现金款项（含pos机刷卡、现金支票、网银转账到个人银行卡），主要包括定额备用金、差旅费、会议费、项目承包费及其他日常费用等支出。1.3备用金应专款专用，不得挪用。备用金资金损失，由职工个人全额承担。1.4本办法适用于公司各单位，子公司参照实行。2职责与权限2.1财务部门负责对备用金进行核算与管理。2.2各业务部门对备用金借款的真实性和核销负责……查看全文>>
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