融姓名：刘少宇班级：5学论文学号：1201010504摘要。商业银行国际化是世界经济一体化和全球化的重要组成部分，也是当今全球经济发展的大趋势。特别是近几十年来，这种趋势更加明显，越来越多的银行加入国际化的行列，其国际业务的比重也逐年上升。商业银行国际化不仅可以降低系统性风险，而且可从其经济的高增长中获得丰厚回报，扩大国际业务收入在银行总收入中所占比重，提升银行收入的多样化和稳定性。因此商业银行国际化具有非常的现实意义和深远的战略意义。关键词：商业银行，国际化发展一、我国商业银行国际化发展的新趋势我国工、中、建、交等大型商业银行通过股份制改革、境内外公开上市，完成了从国有独资银行向股份制商业银……查看全文>>
国有商业银行涉及税种较多，对于地税部门主要是营业税，抵债业务又涉及契税、房产税等税种，还负有代扣代缴个人所得税和营业税的义务，检查时均应加以关注。主要问题如下：一、少计或不计利息收入（涉税问题）1、未按权责发生制原则计算利息收入、收取利息长期挂账不按规定结转收入，或记入金融机构往来账户，或冲减经营费用。2、将一般贷款作为转贷外汇业务处理，扣除借款利息（手续费）记收入，或扩大转贷借款利息的扣除范围，将非境外借款利息支出或金融机构往来拆借利息在转贷利息中扣除。3、虚增融资业务出租货物的成本，少缴税费。4、应收利息逾期未按规定转入表外核算，收回的应收未收利息未按规定转入表内核算，少计收入。5、未按规……查看全文>>
第一篇：二一二年第十三期-余杭农村商业银行二○一二年第十三期（总第185期）四月二十六日信息动态省纪委效能监察室到余杭专题调研村级便民服务中心金融服务进驻情况4月18日，省纪委效能监察室何国权副主任一行专题调研余杭村级便民服务中心金融服务进驻情况。余杭区纪委常委、监察局副局长沈伟功及区纪委效能室相关人员陪同调研。调研组先后走访了临平东湖街道社会服务管理中心、塘湾社区便民服务中心、南苑街道东湖社区便民服务中心，实地查看了各中心金融服务场地、办公等硬件设施和业务开展情况，了解老百姓对金融服务进驻的认可度、满意度和需求。后又召开座谈会，了解余杭金融服务点进驻村（社区）、便民惠民等相关情况。在听取我行……查看全文>>
关键词：保险意识薄弱道德风险保险监管摘要。我国的商业医疗保险面临困境，其主要原因即以上三点保险意识薄弱、道德风险严重、保险监管存在漏洞。本文将从这些不利因素产生的原因入手，进行分析找出解决这一系列问题的适用办法。我国医疗保险的发展现状1.商业医疗保险的含义所谓商业医疗保险，是指当被保险人患有某种疾病或因遭受意外伤害及疾病而导致支出医疗费用时，由保险人支付保险金的商业保险，属于健康保险的一种。在这里需要说明的是，商业医疗保险有别与社会保险中的医疗保险项目。商业医疗保险是由保险公司开办的一种险种，相对于政府主办的社会医疗保险（就是我们所缴纳的4金中的一金）来说，它的保障更为全面，例如，社会医疗保险……查看全文>>
（综合管理岗风险监测岗资金交易岗）为全面履行ⅩⅩ市商业银行合规执行职责，坚决杜绝有章不循、违规操作等现象，切实提高政策制度执行力，增强合规风险管控能力，保障ⅩⅩ市商业银行安全、稳健运营，提升ⅩⅩ市商业银行支持ⅩⅩ经济社会发展能力，根据监管部门“合规执行年”活动相关要求签订本责任与承诺书。一、责任目标在风险可控的情况下，确保票据业务审查工作达到合规要求，杜绝重大、实质性严重违规操作问题，合规意识显著增强、合规执行力显著提升。二、责任内容风险监测岗职责。负责权限内运营资金的风险监测，各项金融市场产品的风险测算，确保风险可控。主要对负责对金融市场部的票据贴现、投资与自营业务进行风险监测监督。资金交易……查看全文>>
暂行办法第一章总则第一条为促进浦东新区商业保理试点工作健康发展，规范经营行为、防范信用风险、完善监管制度，根据《商务部关于商业保理试点有关工作的通知》（商资函[2012]419号，以下简称“通知”）、《上海市浦东新区设立商业保理企业试行办法》（浦府综改[2012]2号，以下简称“试行办法”）和其他有关法律、法规、规章，结合商业保理企业的业务实际，制定本办法。第二条浦东新区商务委员会负责商业保理企业的发展、管理和监督，上海市工商行政管理局浦东新区分局及其他相关职能部门，在市商业保理试点工作联合推进小组的指导下，依据职责，按照相关法律法规及本暂行办法的有关规定，在试点期间对试点地区的商业保理企业实……查看全文>>
2安全性目标：是指保证银行的资产、负债、收益与信誉以及所有能够影响银行生存与发展的各种条件避免遭受经济损失或者资产损失的可靠性程度3流动性目标：是指商业银行在保证银行资产负债少受价值损失或者不受价值损失的前提下，确保银行能够及时与足额的清偿各种到期债务的能力以及满足客户必要贷款需求的能力4盈利性目标：是指商业银行在安全与流动的前提下.对各项银行业务进行有效的核算与管理，以尽可能少的耗费来取得尽可能多的盈利，从而确保能够正常运行与健康发展.重点内容：1商业银行的内部组织结构（静态）（一）决策层次组织机构1股东大会，最高权力机构（它所有用的最高权力一般可分为最高决策权，最高执行权和最高监督权）2银……查看全文>>
制论文关键词信用风险；市场风险；操作风险论文摘要传统的银行风险是指信用风险与市场风险事实上这两种风险很早就已引起金融机构的重视按照巴塞尔银行业委员会的估计在银行业所有风险中操作风险所造成的损失已经发展到仅次于信用风险的地步因此操作风险是当今中国银行业风险管理的重中之重是当下乃至今后一段时间内现代商业银行必须高度重视并着手狠抓的一项重要任务从19世纪70～80年代开始银行业就已经逐步形成了较为成熟的风险管理技术但是对操作风险来说尽管该概念提出有很长的历史但把操作风险作为银行风险管理的三大风1险之一则是最近几年的事情本文从操作风险的基本概念人手分析了现代商业银行在操作风险管理方面所存在的问题并对症……查看全文>>
根据国务院将打击商业欺诈专项行动延续到今年底的决定，为了进一步贯彻落实《国务院办公厅关于开展打击商业欺诈专项行动的通知》（国办发„2005‟21号）以及商务部等十一个部委局印发的《打击商贸活动中欺诈行为专项行动工作方案》精神，严厉打击对外经贸活动中的各类欺诈行为，规范市场经济秩序，推动我省对外经贸秩序的根本好转，结合《中华人民共和国对外贸易法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规，以及我省前一段时间规范外经贸经营秩序落实情况，特制定第二阶段工作方案。一、工作重点与目标严厉打击对外经贸活动中的欺诈行为。集中力量，商标突出重点，着力整治和打击对外经贸领域中各类以虚假合同、广告、商标、倒卖出口许可数……查看全文>>
银监发〔2011〕94号各银监局，各国有商业银行、股份制商业银行，邮政储蓄银行，各省级农村信用联社：为贯彻国务院关于加强小型微型企业金融服务的政策精神，巩固和扩大小企业金融服务工作成果，促进小型微型企业金融业务可持续发展，银监会此前印发了《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》（银监发„2011‟59号），现根据新的政策精神，就有关要求补充通知如下：一、进一步明确改进小型微型企业金融服务的工作目标（一）商业银行应加大对小型微型企业的贷款投放，努力实现小型微型企业贷款增速不低于全部贷款平均增速，增量高于上年同期水平，并重点加大对单户授信总额500万元（含）以下小型微型企业的信贷支持。（……查看全文>>
一、操作风险的定义和类型巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定义是：由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件造成损失的风险。按照发生的频率和损失大小，巴塞尔委员会将操作风险分为七类：（1）内部欺诈。有机构内部人员参与的诈骗、盗用资产、违犯以及公司的规章制度的行为。（2）外部欺诈。第三方的诈骗、盗用资产、违犯法律的行为。（3）雇用以及工作状况带来的风险事件。由于不履行合同，或者不符合劳动健康、安全法规所引起的赔偿要求。（4）客户、产品以及商业行为引起的风险事件。有意或无意造成的无法满足某一顾客的特定需求，或者是由于产品的性质、设计问题造成的失误。（5）有形资产的损失。由于灾难性事件……查看全文>>
躬身践行履职担当争做优秀审计人员——2017年，总行进一步明确了“三化”战略和“重基础、强管理，调结构、控风险，抓创新、稳发展”的总体要求，这就要求每一名审计人员坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，履行好岗位职责，扎实工作。作为一名商业银行分支行基层内部审计人员，一名对各项业务办理的合规性、风险性进行审查监督的人员 ，担负着对本单位的财务收支、会计核算、信贷业务等各项业务经营活动的检查、监督和评价，更应该按照要求和工作方针，躬身践行，履职担当。一、做到业务熟练、胸中有数一是强化学习。审计工作的性质要求每一名审计人员不仅熟练掌握审计的流程，更应当精通掌握每项业……查看全文>>
2012年10月31日来源：网易财经作者：骆玉鼎对于近些年中国不断曝光的商业造假、诚信问题，骆玉鼎认为，这跟我们的经济发展较快，是有密切联系的，经济形势好，大家想的都只是挣钱，必然忽略了道德建设，商人、企业家只顾眼前利益只顾发展机会，所以出现违背商业伦理的事件在所难免，再则经济学理论也在操作指导上对他们有理论的支持，因此这种失序的状态，只能用时间去慢慢屏蔽掉。网易财经。最近几年中国社会不断地曝光出来一些社会诚信、商业道德的问题，您认为这是我们哪里出了问题，症结在哪儿。骆玉鼎。我想，这个唐太宗李世民说过一段话，他说叫“以铜为镜可以正衣冠，以古为镜可以知兴替”，还有“以人为镜可以知得失”，我们现在……查看全文>>
我国银行业信息系统建设持续发展，核心业务系统、网上银行、自助终端、银行卡等具有高科技含量的系统和设备被广泛应用，在提升金融服务效率和增加服务品种的同时，信息系统潜在的风险也逐渐显现。调查显示，大多数中小商业银行信息系统建设都存在滞后问题，系统运行、网络安全、数据集中、系统设计、外包、业务连续性以及技术操作等一系列新的信息系统风险正逐渐暴露在我们的面前，形成了一定的安全隐患。一、我国中小商业银行信息安全现状（一）建设趋规范：金融监管延伸至信息化领地在我国金融业从传统运作模式向现代运作模式转变的背景下，金融监管开始适应金融业的信息化运作模式，更加具体细致地与信息技术联系在一起。2007年，公安部、……查看全文>>
我单位在此承诺：塔里木河流域近期综合治理项目和田河流域墨玉县喀尔赛干渠上段（0+000—54+626.48）灌区节水改造工程（项目名称）第3施工标段投标前及中标后履行合同过程中，保证不给予招标人、评标人员、监理人员以及参与工作的中介机构人员各种形式的商业贿赂，其内容包括：不给予上述人员及其家属送礼金礼品、有价证券、购物券、回扣、佣金、咨询费、劳务费、赞助费、宣传费、支付旅游费用、报销各种消费凭证等。如有上述行为，我单位愿按照《反不正当竞争法》和《水利建设市场管理办法》等有关规定接受下列处罚：1、取消项目中标资格。2、降低或取消行业资质，罚没投标保函或者履约保证金，限制在该行业内一至三年投标资格……查看全文>>
关于□□□□□□□□□□的函□□□□□□□□□□公司：□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□。特此函告。二○□□年□□月□□日主题词：□□□□□□抄送。□□□，□□□。□□市□□区□□□□□□公司20□□年□□月□□日印第二篇：函格式申请函格式申请函单位名称：开头你的就行（根据申请指南，我单位____________……查看全文>>
xxxxxx店：我公司前期多次与贵公司沟通xxxx店存在的问题，贵公司一直未予以充分解决，现将xxxx店存在的问题，函告如下：第一。贵店的卖场现场管理自开业以来一直存在脏乱差的问题，虽经多次沟通，却仍未能很好的解决，这种脏乱差现象不仅不符合苏宁的品牌形象，也严重的影响到了xx购物中心的整体卖场形象，成为xx购物中心提升卖场整体档次的阻碍。现将部分的现场图片发送到xxxx927@163.com和xxxf@cnsuning.com邮箱，请接收查阅；第二：贵店自2013年4月26日开业至今已近一年的时间，在过去的这段时间里，贵店在卖场形象和知名度的提升上一直没有针对性的举措，从来没进行全县域的宣传和……查看全文>>
闽工院后勤〔2016〕3号第一章总则第一条为维护学校正常的教学、科研和生活秩序，进一步规范校园商业经营活动，创建和谐文明校园，根据《高等学校校园秩序管理若干规定》（国家教育委员会令第13号）及学校《国有资产管理办法》等规定制定本办法。第二条校园商业经营活动管理范围包括固定商业网点经营活动和临时性商业活动两部分。固定商业网点经营活动是指租用学校房产资源为经营场所，通过签订承包租赁合同，开展商品零售、配送、服务等商业经营行为；临时性商业活动是指在校园内，临时性利用校园场地进行短期的商业促销、展销活动、商业宣传、赞助活动等服务性的商业行为。第三条校内所有商业经营活动必须符合国家法律法规及学校的各项规……查看全文>>
（征求意见稿）第一章总则第一条为加强轨道交通范围内商业活动的管理，规范轨道交通商业设施的设置，在确保轨道交通公共安全的前提下，充分利用轨道空间资源，为乘客出行提供便利舒心的延伸服务，根据《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国消防法》、《北京市轨道交通安全运营条例》等国家及北京市有关法律法规，结合本市实际，制定本办法。第二条本办法适用于在本市轨道交通范围内进行的商业设施的设置及经营管理活动。第三条本办法所称轨道交通范围是指由地铁、轻轨等轨道交通管理范围内的空间、设备和设施。包括站台、站厅、出入口、通道、墙体、隧道、车辆、屏蔽门、扶梯、站前广场、高架线路垂体空间等。轨道交通商业设施是指在轨……查看全文>>
商业银行是高负债经营的金融企业，经营的对象是货币，在日常经营活动中，商业银行为了保持清偿力和获取更有利的投资机会，必须持有一定比例的现金等高流动性资产，并对其进行科学管理。因此，现金资产业务也是商业银行管理的一项重要内容。学习目标了解现金资产的构成及来源掌握现金资产管理的目的和原则掌握准备金、库存现金和同业存款管理现金资产的构成及来源现金资产的构成狭义的现金资产：库存现金广义的现金资产：一般意义上的现金资产是广义的现金资产，指银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。包括：a库存现金库存现金：银行保存在金库中的现钞和硬币主要作用：应付客户提现、银行日常零星开支任何一家营业性的……查看全文>>
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